公告日期：2024-06-29

跟踪评级报告

跟踪评级原因

按照镇江城市建设产业集团有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种一）、2021 年面
向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二）以及 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）
（分别简称“21 镇公 04”、“21 镇公 05”及“21 镇公 06”）信用评级的跟踪评级安排，本评级机构根据镇江城建
提供的经审计的 2023 年财务报表、未经审计的 2024 年第一季度财务报表及相关经营数据，对镇江城建的财务状况、
经营状况、现金流量及相关风险进行了动态信息收集和分析，并结合行业发展趋势等方面因素，进行了定期跟踪评
级。

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕1192 号”核准，该公司获准向专业投资者公开发行面值总额不超过
46 亿元的公司债券。公司于 2021 年在额度内分别发行 21 镇公 04、21 镇公 05 和 21 镇公 06，偿还公司已发行的公
司债券。21 镇公 04 和 21 镇公 05 为第三期公司债券的品种一和品种二，合计发行金额 8 亿元，募集资金已使用完
毕，其中 21 镇公 04 票面利率为 6.21%，发行期限为 2+2+1 年，附有第二年末和第四年末发行人调整票面利率和投
资者回售选择权；21 镇公 05 票面利率为 6.50%，发行期限为 3+2 年，附有第三年末发行人调整票面利率和投资者
回售选择权。21 镇公 06 发行利率为 6.00%，期限为 2+2+1 年，附有第二年末和第四年末发行人调整票面利率和投
资者回售选择权，发行金额为 5 亿元，募集资金已使用完毕。其中，21 镇公04 于 2023 年 8 月调整票面利率为 3.90%，
目前债券余额仍为 7.00 亿元；21 镇公 06 于 2023 年 9 月调整票面利率为 3.50%，目前债券余额仍为 5.00 亿元。
本次跟踪债券及募集资金使用情况如下图表所示，截至 2024 年 6 月 6 日，该公司跟踪债券待偿本金合计为 13.00 亿
元。

图表 1. 本次跟踪债券概况

债项名称 发行金额（亿元） 期限（年） 发行利率（%） 发行时间 本息兑付情况

21 镇公 04 7.00 5 6.21 2021-08-26 正常存续

21 镇公 05 1.00 5 6.50 2021-08-26 正常存续

21 镇公 06 5.00 5 6.00 2021-09-22 正常存续

注：Wind（2024 年 6 月 6 日）

数据基础

苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对该公司 2023 年财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计
报告。公司 2024 年第一季度财务报表未经审计。公司执行《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则及其
他相关规定。

该公司 2023 年审计重要会计政策变更如下：（1）公司子公司 2023 年 1 月 1 日起对投资性房地产采用公允价值计
量，公司 2023 年审计报告对应调整上年同期数，本评级报告 2022 年数据仍采用 2022 年审计报告期末数。（2）
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)，其中“关于单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；该会计政策变更未
对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

跟踪期内，随着业务拓展及内部整合，该公司合并范围持续发生变动。2023 年，公司新设立 3 家子公司（分别为
镇江恒运置业有限公司、镇江悦城房地产开发有限公司、镇江景弘置业有限公司），股权转让减少 1 家子公司
（江苏金信商业保理有限公司）；2024 年第一季度，公司合并范围无变动。截至 2024 年 3 月末，公司合并范围
共 65 家子公司，其中 15 家一……
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