公告日期：2024-06-28

跟踪评级报告

跟踪评级原因

按照南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司 2019 年度第二期中期票据、2020 年度第一期中期票据、
2021 年度第一期中期票据及 2021 年公开发行公司债券（第一期）（分别简称“19 南京交建 MTN002”、“20 南京
交建 MTN001”、“21 南京交建 MTN001”及“21 宁交 01”）信用评级的跟踪评级安排，本评级机构根据南京市
交通建设投资控股（集团）有限责任公司（以下简称“南京交通”、“发行人”、“该公司”或“公司”）提供的经
审计的 2023 年财务报表、未经审计的 2024 年第一季度财务报表及相关经营数据，对南京交通的财务状况、经
营状况、现金流量及相关风险进行了动态信息收集和分析，并结合行业发展趋势等方面因素，进行了定期跟踪
评级。

该公司分别于 2019 年 11 月、2020 年 4 月和 2021 年 2 月发行了中期票据 19 南京交建 MTN002、20 南京交建
MTN001 和 21 南京交建 MTN001，发行规模均为 10.00 亿元，期限均为 5 年，票面利率分别为 3.93%、3.15%和
4.00%，募集资金用途为偿还有息债务，截至 2024 年 3 月末募集资金均已按照约定用途使用完毕。公司于 2021
年 5 月发行了公司债券 21 宁交 01，发行规模为 10.00 亿元，期限为 5 年，票面利率为 3.75%，募集资金用途为
偿还有息债务及补充流动资金，截至 2024 年 3 月末募集资金已按照约定用途使用完毕。

数据基础

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对该公司 2021-2023 年度财务报表进行了审计，均出具了标准无保留意
见的审计报告。公司执行企业会计准则（2006 版）及相关规定，2023 年 1 月 1 日起，公司采用《企业会计准则
解释第 16 号》（财会[2022]31 号）相关规定第一项“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用
于初始确认豁免的会计处理”，并根据累积影响数调整期初财务报表相关科目金额，包括调增递延所得税资产和
递延所得税负债金额 2244.06 万元和 2202.26 万元，调增所得税费用 64.28 万元，调减净利润和归属于母公司所
有者净利润 64.28 万元和 40.12 万元等。此外，公司 2022 年审计报告存在前期差错更正事项，主要系南京中诚
石化（集团）有限公司（以下简称“中诚石化”）账面存在对南京物资集团有限公司（以下简称“物资集团”）其
他应收款 133.99 万元，经双方对账核实，往来款已于 2020 年结清，不存在该笔挂账，遂对该笔款项进行差错更
正，涉及报表科目主要为其他应收款和未分配利润。由于涉及差错更正事项，本报告 2021 年财务数据采用经调
整的 2022 年审计报告期初数；2022 年数据未做调整，仍采用天职业字[2023]18522 号审计报告期末数。

2023 年，该公司合并范围减少一家子公司，系南京冠鸿房地产开发有限公司股权转让（转让对价 0.80 亿元），
同时合并范围新增 3 家子公司，分别为收购取得的南京交控积图网络科技有限公司、南京世纪城房地产有限公
司（以下简称“世纪城公司”）1和新增设立南京交控国际物流有限公司，分别拟主要从事软件与信息服务、房产
开发和多式联运业务。截至 2024 年 3 月末，公司纳入合并范围一级子公司共 15 家。

业务

南京市是我国综合交通枢纽和长三角核心城市，区位优势明显且拥有较为雄厚的产业基础。跟踪期内，全市经
济总量保持增长，综合经济实力强；但受外部环境冲击、房地产市场下行等因素影响，全市综合财力增收持续承
压。该公司为南京市主要的国有交通基础设施建设和运营管理主体，拥有较优质的公路、铁路、桥梁及隧道等核
心资源，近年来，公司进行内部业务整合，已形成交通基础设施建设和运营管理、“交通+”、交通产融和资产运
1 世纪城公司原股东为民营企业世纪金源投资集团有限公司，2020 年股东变更为南京世纪城源置业有限公司（自然人控股，以下简称“世纪城源置业”），2023 年 1 月，公司下属二级子公司南京交通产业集团有限责任公司（以下简称“南京交产”）收购世纪城公司 51%股权纳
入合并范围，收购对价为 2.82……
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