公告日期：2024-04-29

江苏省信用再担保集团有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

1、拨备不足以覆盖代偿损失的风险

公司按照业务监管要求以及自身风险控制要求对未到期的担保合同计提未到期责任准备金，每年根据期末担保及再担保责任余额的 1%计提担保赔偿准备金，并根据当期实现的担保收入和再担保收入的 50%计提未到期责任准备金以及租赁和贷款业务的减值损失。公司在资产负债表日对担保合同准备金进行充足性测试，用于弥补未来可能产生的代偿损失，但受宏观经济形势影响，公司仍可能存在准备金不足以覆盖代偿损失的风险。

2、区域集中度和客户集中度较高的代偿风险

公司的担保和再担保业务均集中于江苏省范围内，存在经营区域过于集中的风险。在本期债券存续期内，若江苏地区的整体经济状况出现明显恶化，信用风险爆发，则可能对公司的经营带来重大挑战。

3、应收代位追偿款不能收回的风险

应收代位追偿款系公司在其提供担保或再保业务的客户不能按期偿还其债务时承担赔付保险金责任后确认的代位追偿款。考虑到直接担保是公司的核心主营业务，业务规模的扩大引起应收代位追偿款余额上升的可能性较高。倘若公司应收代位追偿款不能如期足额收回，将对公司的业务活动产生不利影响，从而影响现金流和偿债能力。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......14
七、 环境信息披露义务情况 ...... 16
第二节 债券事项 ...... 16
一、 公司信用类债券情况 ...... 16
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 17
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 19
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 20
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 24
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 25
七、 中介机构情况......25
第三节 报告期内重要事项...... 27
一、 财务报告审计情况 ...... 27
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 27
三、 合并报表范围调整 ...... 28
四、 资产情况...... 29
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 30
六、 负债情况...... 30
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 32
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 33
九、 对外担保情况......33
十、 重大诉讼情况......33
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 33
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 33
第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项...... 33
一、 发行人为可交换公司债券发行人 ...... 33
二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人...... 33
三、 发行人为绿色公司债券发行人 ...... 33
四、 发行人为可续期公司债券发行人 ...... 34
五、 发行人为扶贫债券发行人 ...... 35
六、 发行人为乡村振兴债券发行人 ...... 35
七、 发行人为一带一路债券发行人 ...... 35
八、 科技创新债或者双创债 ...... 35
九、 低碳转型（挂钩）公司债券 ...... 35
十、 纾困公司债券...……
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