公告日期：2022-04-15

债券代码： 185416.SH 债券简称： 22 鲁铁 01
债券代码： 185417.SH 债券简称： 22 鲁铁 02
山东铁路投资控股集团有限公司

公司债券受托管理人临时报告

债券受托管理人

2022 年 4 月

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重要声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《山东铁路投资控股集团有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）之债券受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）及其他相关信息披露文件以及山东铁路投资控股集团有限公司（以下简称“山东铁投”、“发行人”）出具的相关说明文件和提供的相关资料等，由受托管理人中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）编制。中信证券编制本报告的内容及信息均来源于山东铁投提供的资料或说明。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信证券所作的承诺或声明。

一、公司债券基本情况

中信证券股份有限公司作为山东铁路投资控股集团有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）（债券代码 185416，债券简称
“22 鲁铁 01”，存续规模 12 亿元）、山东铁路投资控股集团有限公司 2022 年
面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）（债券代码 185417，债券简称“22 鲁铁 02”，存续规模 3 亿元）的债券受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定及受托管理人与发行人签订的《受托管理协议》的约定，现就下述事项予以报告。

二、事项基本情况

根据发行人于 2022 年 4 月 11 日披露的《山东铁路投资控股集团有限公司关
于变更会计师事务所的公告》，发行人会计师事务所由天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）变更为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”），具体情况如下：

发行人自 2018 年成立以来连续聘请天健担任发行人财务报告审计机构。至2020 年度，天健已连续 3 年为发行人提供审计服务，对发行人财务报告均出具了标准无保留意见的审计意见。此外，发行人不存在已委托天健开展部分审计工作后解聘的情况。

因天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计业务服务期限届满，发行人需更换会计师事务所，现决定聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2021-2023 年度财务报表审计服务。本次中介机构变更已通过发行人 2022 年第三次临时董事会等内部决策程序，符合公司章程规定。

截至本公告出具日，公司已与天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签署协议，聘请其为公司提供 2021-2023 年度财务报表审计服务。

三、影响分析和应对措施

截至《山东铁路投资控股集团有限公司关于变更会计师事务所的公告》出具日，变更前后审计机构工作的移交办理已完成。发行人目前生产经营情况正常，上述变更预计不会对公司日常管理、生产经营和偿债能力产生不利影响。

中信证券作为“22 鲁铁 01”、“22 鲁铁 02”的债券受托管理人，为充分保
障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，中信证券就有关事项与发行人进行了沟通，并根据《公司债券受托管理人执业行为准则》和《受托管理协议》的有关规定和约定出具本受托管理临时公告。

中信证券后续将密切关注发行人对债券的本息偿付情况以及其他对债券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券受托管理人执业行为准则》、《募集说明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行债券受托管理人职责。

特此提请投资者关注相关风险，请投资者对相关事宜做出独立判断。

（以下无正文）

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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。