公告日期：2025-06-30

湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券 2024 年度履约情况及偿债能力分析报告
财信证券股份有限公司（以下简称“财信证券”）作为2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券（以下简称“22湘乡东投债”、“22湘乡02”）的主承销商，按照《国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》（发改办财[2011]1765号），对湘乡市东山投资建设开发有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）的履约情况及偿债能力进行了跟踪和分析，出具本报告。

编制本报告的内容及信息均来源于发行人2025年4月对外披露的湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2024年年度报告及其他公开披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向财信证券出具的说明文件。本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为财信证券所作的承诺或声明。

一、发行人基本情况

公司名称： 湘乡市东山投资建设开发有限公司

住所： 湖南省湘潭市湘乡市望春门办事处夏梓桥13号

办公地址：湘乡市人民路东山街道产业集团

法定代表人： 彭亚锋

经营范围：湘乡市人民政府授权的土地一级整理及储备开发； 对城乡基础设施建设的投资(不得超越经营范围，违规从事放贷经 营业务；不得吸取公众存款；不得发布涉嫌非法集资违法广告）；
资产收购、转让与销售；自有房屋租赁；市政设施管理服务；农业 开发；单位后勤管理服务；母婴生活护理（不含医疗服务）；健康 咨询服务（不含诊疗服务）；餐饮服务；建筑材料（不含硅酮胶）、 母婴用品、日用品、玩具、服装销售。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）

成立日期： 2009年8月21日

二、发行人履约情况

（一）办理上市或交易流通情况

湘乡市东山投资建设开发有限公司已按照《2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券募集说明书》的约定，在发行完毕后向有关证券交易场所及其他主管部门申请本期债券上市或交易流通。

2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券于2022年12月30日在银行间市场上市流通，简称“22湘乡东投债”，债券代码为2280524.IB,并于2023年1月5日在上海证券交易所上市流通，简称“22湘乡02”，债券代码为184673.SH。
（二）募集资金使用情况

“22湘乡东投债”募集资金总额4亿元，根据发行人募集说明书的相关内容，该期债券扣除发行费用后，拟全部用于湘乡经开区电子信息标准厂房建设项目。截至报告期末，“22湘乡东投债”募集资金余额为0。

（三）付息情况

2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券本期债券付息日为2024年12月28日，截至2024年末，发
行人已按时完成利息支付事宜，发行人不存在违约的情况。

（四）信息披露情况

发行人定期报告、跟踪评级报告、付息兑付公告、重大事项公告等相关信息已在中国债券网、中国货币网、上海证券交易所等媒体披露。2024年度信息披露情况如下：

1、湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2024年中期报告
2、湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2024年中期报告财务报告及附注（含担保人财务报表）

3、湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2023年年度报告
4、2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券2024年跟踪评级报告

5、湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2023年度履约情况及偿债能力分析报告

6、湖南省融资担保集团有限公司关于董事长任职的公告

7、担保人湖南省融资担保集团有限公司2024年3季度报表

三、发行人的偿债能力

北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人2024年年度的财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。以下所引用的财务数据，非经特别说明，均引自上述审计报告。投资者在阅读以下财务信息时，应当参照发行人2024年度完整的经审计的财务报告及其附注。

表：发行人主要财务数据及财务指标

单位：万元 币种：人民币

序号 项目 2024 年度/末 2023 年度/末 变动比例

1 总资产 3,010,979.42 2,……
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