公告日期：2023-06-30

湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券 2022 年度履约情况及偿债能力分析报告
财信证券股份有限公司（以下简称“财信证券”）作为2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券（以下简称“22湘乡东投债”）的主承销商，按照《国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》（发改办财[2011]1765号），对湘乡市东山投资建设开发有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）的履约情况及偿债能力进行了跟踪和分析，出具本报告。

编制本报告的内容及信息均来源于发行人2023年5月对外披露的湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2022年年度报告及其他公开披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向财信证券出具的说明文件。本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为财信证券所作的承诺或声明。

一、发行人基本情况

公司名称： 湘乡市东山投资建设开发有限公司

住所： 湖南省湘潭市湘乡市望春门办事处夏梓桥13号

办公地址： 湖南省湘潭市湘乡市县前街财政局第五办公楼
法定代表人： 罗志勇

经营范围： 湘乡市人民政府授权的土地一级整理及储备开
发；对城乡基础设施建设的投资(不得超越经营范围，违规从事放 贷经营业务；不得吸取公众存款；不得发布涉嫌非法集资违法广
告）；资产收购、转让与销售；自有房屋租赁；市政设施管理服务； 农业开发；单位后勤管理服务；母婴生活护理（不含医疗服务）； 健康咨询服务（不含诊疗服务）；餐饮服务；建筑材料（不含硅酮 胶）、母婴用品、日用品、玩具、服装销售。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

成立日期： 2009年8月21日

二、发行人履约情况

（一）办理上市或交易流通情况

湘乡市东山投资建设开发有限公司已按照《2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券募集说明书》的约定，在发行完毕后向有关证券交易场所及其他主管部门申请本期债券上市或交易流通。

2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券于2022年12月30日在银行间市场上市流通，简称“22湘乡东投债”，债券代码为2280524.IB,并于2023年1月5日在上海证券交易所上市流通，简称“22湘乡02”，债券代码为184673.SH。
（二）募集资金使用情况

“22湘乡东投债”募集资金总额4亿元，根据发行人募集说明书的相关内容，该期债券扣除发行费用后，拟全部用于偿还“17 湘乡01”的债券本金。

根据发行人年度报告，截至报告期末，募集资金已按募集说明书约定的用途使用完毕。

（三）付息情况

2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设
专项企业债券本期债券付息日为2023年12月28日，截至2022年末，本期债券尚未到第一个付息年度。

（四）信息披露情况

发行人定期报告、跟踪评级报告、付息兑付公告、重大事项公告等相关信息已在中国债券网、中国货币网、上海证券交易所等媒体披露。2022年度信息披露情况如下：

1、湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2022年中期报告
2、湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2022年中期报告财务报告及附注（含担保人财务报表）

3、湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2021年年度报告
4、湘乡市东山投资建设开发有限公司2022年县城新型城镇化建设专项企业债券信用评级报告

5、2022 年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券募集说明书

6、关于2022年湘乡市东山投资建设开发有限公司县城新型城镇化建设专项企业债券上市的公告

三、发行人的偿债能力

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人2022年年度的财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。以下所引用的财务数据，非经特别说明，均引自上述审计报告。投资者在阅读以下 财务信息时，应当参照发行人2022年度完整的经审计的财务报告及其附注。

表：发行人主要财务数据及财务指标

单位：万元 币种：人民币

序号 项目 2022 年末 2021 年末 变动比例

1 总资产 2,857,582.87 2,782,296.96 ……
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