公告日期：2023-06-30

五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）作为 2022 年江苏锦汇集团有限公司小微企业增信集合债券（第一期）（以下简称“本期债券”）的主承销商，按照《国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》（发改办财金[2011]1765 号）文件的有关规定出具本报告。

本报告的内容及信息源于江苏锦汇集团有限公司（以下简称“发行人”）对外公布的《江苏锦汇集团有限公司 2022 年审计报告》等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向五矿证券提供的其他材料。五矿证券对发行人年度履约情况和偿债能力的分析，均不表明其对本期债券的投资价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为五矿证券所作的承诺或声明。

一、本期债券基本要素

2022 年江苏锦汇集团有限公司小微企业增信集合债

债券全称

券（第一期）

银行间债券市场：22 江苏锦汇小微债

债券简称

上海证券交易所：22 锦汇债

发行人名称 江苏锦汇集团有限公司

本期债券期限为 5 年，同时设置本金提前偿还条款。
在本期债券存续期的第 3、第 4、第 5 个计息年度末

债券期限 分别按照债券发行总额的 30%、30%和 40%比例偿

还债券本金，最后三年每年的应付利息随当年兑付

的本金部分一起支付。

发行规模 3 亿元

债券存量 3 亿元

由中国投融资担保股份有限公司提供全额无条件不

担保情况

可撤销连带责任保证担保

评级机构：上海新世纪资信评估投资服务有限公司

最新信用评级 最新评级时间：2023 年 6 月 27 日

债项 AAA，主体 AA，评级展望为稳定

二、2022 年度发行人履约情况

（一）募集资金使用情况

根据本期债券募集说明书，本期债券发行规模 3 亿元，其中 1.8 亿
元债券募集资金通过委贷银行以委托贷款形式，投放于经发行人确认的，启东市区域内或者经启东市人民政府国有资产监督管理办公室同意的其他区域的中小微企业；1.2 亿元将用于补充发行人营运资金。截至报告出具日，募集资金已使用完毕。

（二）本息兑付情况

本期债券于 2022 年 12 月 28 日起息，2022 年度尚未到达付息日，
发行人不存在应付本息未付的情况。

（三）信息披露情况

发行人针对本次债券重大事项、2022 年度财务报告、本次债券担保
人 2022 年度财务报告、本次债券 2022 年度跟踪评级报告、本次债券
2022 年度履约情况及偿债能力分析报告等事项在中国债券信息网 （www.chinabond.com.cn）、上海证券交易所（www.sse.com.cn）等媒体 进行了披露。

三、2022 年度发行人偿债能力

发行人 2022 年的合并财务报表由中喜会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告（中喜财 审 2023S01292 号）。以下所引用的财务数据，非经特别说明，均引自该 审计报告。投资者在阅读以下财务信息时，应当参照发行人 2022 年度 完整的经审计的财务报告及其附注。

（一）资产负债结构

1、主要资产变动情况

单位：万元、%

2022 年 2021 年 同比变动 原因（同比变动超过
12 月 31 日 12 月 31 日 比例 30%）

流动资产：

主要系发行人流动性储……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。