公告日期：2025-04-28

龙岩文旅汇金发展集团有限公司

公司债券年度报告

（2024 年）

二〇二五年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

一、利率风险

在公司债券存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济政策的变动等因素会引起市场利率水平的变化，市场利率的波动将对投资者投资公司债券的相对收益造成一定程度的影响。

二、对子公司的管控风险

发行人自 2010 年成立以来，每年都有子公司成立或划拨注入，使得发行人的组织结构和管理体系逐步趋于复杂化，对发行人管理模式以及管理层的管理能力提出了更高的要求，子公司可能在规定时期内不能及时响应发行人的发展战略，影响发行人战略的顺利高效实施，发行人可能面临因业务快速扩张所带来的对子公司的管控风险。

三、投融资管理风险

发行人承担的建设项目具有投入资金量大、投资建设期长、成本回收慢的特点，随着发行人未来项目建设力度不断加大和产业投资力度不断加强，公司融资规模也将相应上升，从而增加了发行人投融资管理难度和风险。

四、偿付风险

发行人目前经营情况和财务状况良好。在公司债券存续期内，宏观经济环境、资本市场状况、国家相关政策等外部因素以及发行人本身的经营活动存在着一定的不确定性，这些因素的变化会影响到公司的运营状况、盈利能力和现金流量，可能导致发行人难以如期从预期的还款来源获得足够的资金按期支付债券本息，从而使投资者面临一定的偿付风险。

五、政府支持政策风险

发行人作为龙岩市区域内的重要经营性国有企业之一，在区域内获得较多当地相关部门的政府补助及其他优惠政策。一旦优惠政策缩水或停止，会对发行人业务运作带来不利的后果。

报告期内公司面临的主要风险与上一报告期所提示的风险因素未发生重大变化。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 董事、监事、高级管理人员及其变更情况...... 8
五、 公司业务和经营情况...... 9
六、 公司治理情况......15
七、 环境信息披露义务情况 ...... 16
第二节 债券事项 ...... 16
一、 公司债券情况......16
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 17
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 21
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 23
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 25
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 25
七、 中介机构情况......26
第三节 报告期内重要事项...... 31
一、 财务报告审计情况 ...... 31
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 31
三、 合并报表范围调整 ...... 31
四、 资产情况...... 32
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 34
六、 负债情况...... 34
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 36
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 37
九、 对外担保情况......37
十、 重大诉讼情况......37
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 38
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 38
第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项...... 38
一、 发行人为可交换公司债券发行人 ...... 38
二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人...... 38
三、 发行人为绿色公司债券发行人 ...... 38
四、……
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