公告日期：2025-04-29

债券简称：21 水集 01/21 水发集团债 01 债券代码：152973.SH/2180295.IB
债券简称：22 水集 01/22 水发集团债 01 债券代码：184295.SH/2280119.IB
国泰海通证券股份有限公司

关于水发集团有限公司会计师事务所变更的

临时债权代理事务报告

债券债权代理人

（住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号）

2025 年 4 月

重要声明

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”）编制本报告的内容及信息来源于发行人对外公布的《水发集团有限公司关于会计师事务所变更的公告》相关公开信息披露文件。国泰海通按照《企业债券发行与交易管理办法》《企业债券债权代理人执业行为准则》《水发集团有限公司发行企业债券之债券债权代理协议》等相关规定编制了本报告。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国泰海通证券所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不能将本报告作为投资行为依据。

目录

一、 本期债券核准情况...... 2
二、 本期债券的主要条款...... 2
三、 本期债券的重大事项...... 2
四、 提醒投资者关注的风险...... 5
五、 债权代理人的联系方式...... 5
一、 本期债券核准情况

2021 年 7 月 23 日，水发集团有限公司成功发行 10.00 亿元 2021 年第一期水发
集团有限公司公司债券（以下简称“21 水集 01”）。

2022 年 3 月 16 日，水发集团有限公司成功发行 5.00 亿元 2022 年第一期水发
集团有限公司公司债券（以下简称“22 水集 01”）。
二、 本期债券的主要条款

（一）21 水集 01 主要条款

1、债券名称：2021 年第一期水发集团有限公司公司债券

2、发行规模：10.00 亿元

3、债券期限：5 年

4、票面利率及其确定方式：本期债券为固定利率，发行时票面利率为 5.00%
5、起息日：2021 年 7 月 23 日

6、到期日：2026 年 7 月 23 日，如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券
的兑付日为 2024 年 7 月 23 日。

7、信用等级：经联合资信评估股份有限公司综合评定，公司主体信用级别为AAA，本期债券评级为 AAA。

8、还本付息方式：每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

（二）22 水集 01 主要条款

1、债券名称：2022 年第一期水发集团有限公司公司债券

2、发行规模：5.00 亿元

3、债券期限：5 年

4、票面利率及其确定方式：本期债券为固定利率，发行时票面利率为 5.60%

5、起息日：2022 年 3 月 18 日，如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券
的兑付日为 2025 年 3 月 18 日。

6、到期日：2027 年 3 月 18 日

7、信用等级：经大公国际资信评估有限公司综合评定，公司主体信用级别为AAA，本期债券评级为 AAA。

8、还本付息方式：每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。
三、 本期债券的重大事项

国泰海通作为“21 水集 01”、“22 水集 01”的债权代理人，持续密切关注对债
券持有人权益有重大影响的事项，积极履行债权代理人职责，全力维护债券持有人的合法权益。水发集团有限公司（简称“水发集团”、“发行人”或“公司”）于 2025年 4 月 21 日出具了《水发集团有限公司关于会计师事务所变更的公告》，债权代理人根据《企业债券发行与交易管理办法》《募集说明书》《债权代理协议》《债券持有人会议规则》等的规定及约定，现就本期债券重大事项报告如下：

（一）变更情况概述

1、变更情况

发行人原聘请的北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）因时间配置和人力资源安排等原因，无法按期完成公司 2024 年度审计工作，为保障公司 2024 年度审计报告能够如期披露，经友好协商，现已解聘北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度财务报表审……
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