公告日期：2023-06-27

五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）作为 2022 年仁寿发展投资集团有限公司小微企业增信集合债券（以下简称“22 仁寿小微债”）的主承销商，按照《国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》（发改办财金[2011]1765 号）文件的有关规定出具本报告。

本报告的内容及信息源于仁寿发展投资集团有限公司（以下简称“发行人”）对外公布的《仁寿发展投资集团有限公司 2022 年审计报告》等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向五矿证券提供的其他材料。五矿证券对发行人年度履约情况和偿债能力的分析，均不表明其对 22 仁寿小微债的投资价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为五矿证券所作的承诺或声明。

一、本期债券基本要素

债券全称 2022 年仁寿发展投资集团有限公司小微企业增信集合债
券

债券简称 银行间债券市场：22 仁寿小微债，2280092.IB

上海证券交易所：22 仁微债，184276.SH

发行人名称 仁寿发展投资集团有限公司

本次债券期限为 5 年，第 3 年末附发行人调整票面利率
选择权和投资者回售选择权，同时设置本金提前偿还条
债券期限 款，投资者行使回售选择权后，自债券存续期第 3 年至
第 5 年，发行人分别按照剩余债券每百元本金值的 30%、
30%、40%的比例偿还债券本金。

发行规模 8 亿元

债券存量 8 亿元

担保情况 重庆三峡融资担保集团股份有限公司不可撤销连带责任
保证担保

评级机构：东方金诚国际信用评估有限公司

最新信用评级 最新评级时间：2022 年 6 月 17 日

债项 AAA，主体 AA，评级展望为稳定

二、2022 年度发行人履约情况

（一）募集资金使用情况

根据募集说明书，22 仁寿小微债募集资金为人民币 8 亿元，其中所
筹资金 4.8 亿元用于以委托贷款形式投放于仁寿县政府管辖区域内或经仁寿县政府同意的其他区域的中小微企业，3.2 亿元用于补充营运资金。截至本报告出具之日，22 仁寿小微债募集资金已全部使用完毕。

22 仁寿小微债募集资金的使用与募集说明书的约定及相关承诺一致。

（二）本息兑付情况

发行人已通过债券托管机构按时足额支付了上一年的应付本息。发行人不存在应付本息未付的情况。

（三）信息披露情况

发行人针对本次债券重大事项、2022 年度及半年度财务报告、本次债券担保人 2022 年度财务报告、本次债券 2022 年度跟踪评级报告等事项在中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）、上海证券交易所（www.sse.com.cn）等媒体进行了披露。

三、2022 年度发行人偿债能力

发行人 2022 年的合并财务报表由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告（XYZH/2023CDAA4B0045）。以下所引用的财务数据，非经特别说明，均引自该审计报告。投资者在阅读以下财务信息时，应当参照发行人2022 年度完整的经审计的财务报告及其附注。

（一）资产负债结构

1、主要资产变动情况

单位：万元、%

2022 年 2021 年 同比变 原因（同比变动超过 30%）

12 月 31 日 12 月 31 日 动比例

流动资产：

报告期内公司营收资金增加及新
货币资金 280,993.85 163,183.37 72.……
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