公告日期：2023-08-31

重庆两山建设投资集团有限公司

公司债券中期报告

（2023 年）

二〇二三年八月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对中期报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对中期报告提出书面审核意见，监事已对中期报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证中期报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

本公司中期报告中的财务报告未经审计。

重大风险提示

一、截至 2023 年 6 月 30 日，发行人经审计的合并口径资产总额为 5,284,572.88 万元，负
债总额为 2,386,816.92 万元，所有者权益为 2,897,755.96 万元，资产负债率 45.17%。发
行人 2023 年上半年度归属于母公司的净利润为-9,706.03 万元。

二、截至 2023 年 6 月 30 日，发行人存货余额为 2,511,593.31 万元，存货占流动资产的比
例为 64.09%，所占比重较大。发行人存货中开发成本占比较高，主要是公司的各项基础设施建设项目开发成本和拟开发土地。存货余额过高会对公司资金形成占用，进而影响资金周转速度；此外，如果市场环境发生变化，可能导致公司形成存货跌价损失，影响发行人的正常经营。

三、截至 2023 年 6 月 30 日，发行人对外担保金额为 88,316.43 万元，占净资产的比重为
3.05%，发行人对外部企业融资提供的第三方担保占比较大，担保规模较大且担保期限较长，担保对象主要为璧山高新区内重点支持的工业企业，不排除未来被担保公司出现经营困难、无法偿还发行人所担保债务的情况，从而导致发行人出现代偿风险。

四、截至 2023 年 6 月 30 日，发行人未分配利润余额为 371,528.65 万元，占所有者权益比
重为 12.82%。发行人未分配利润较大，未来若集中分配，将会影响公司所有权益结构的稳定性，存在净资产水平下降、自身资产质量下降的风险。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 8
五、 公司业务和经营情况...... 9
六、 公司治理情况......13
第二节 债券事项 ...... 14
一、 公司债券情况（以未来行权（含到期及回售）时间顺序排列）...... 14
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 16
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 16
四、 公司债券募集资金情况 ...... 17
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 18
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 18
第三节 报告期内重要事项...... 20
一、 财务报告审计情况 ...... 20
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 20
三、 合并报表范围调整 ...... 20
四、 资产情况...... 20
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 22
六、 负债情况...... 22
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 24
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 24
九、 对外担保情况......25
十、 重大诉讼情况......25
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 25
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 25
第四节 特定品种债券应当披露的其他事项...... 25
一、 发行人为可交换债券发行人 ...... 25
二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人...... 25
三、 发行人为绿色债券发行人 ...... 25
四、 发行人为可续期公司债券发行人 ...... 25
五、 发行人为扶贫债券发行人 ...... 26
六、 发行人为乡村振兴债券发行人 ...... 26
七、 发行人为一带一路债券发行人 ……
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