公告日期：2023-04-28

南雄市国有资产投资有限责任公司

公司债券年度报告

（2022 年）

二〇二三年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

投资者在评价及购买本公司债券之前，应认真考虑下述各项可能对债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素:
1、应收款项无法收回的风险

截至 2022 年末，发行人应收账款和其他应收款账面价值合计 8.64 亿元，规模较大。
2022 年末，发行人应收南雄市彤置富水泥建材投资有限公司的往来款项账龄较长，已计提了减值准备 648.79 万元。如果应收款项无法收回，会导致发行人利润减少，也会对发行人的偿债能力有一定影响。
2、其他应付款规模较大的风险

截至 2022 年末，发行人其他应付款余额为 12.26 亿元，占发行人负债总额的 61.21%。
其他应付款规模较大，导致发行人负债率偏高，造成一定的偿债压力。
3、偿债能力较弱的风险
近年来，随着发行人在建项目的投资不断增加，流动负债规模持续扩大，其中其他应付
款增长较快。2021 年至 2022 年末，发行人流动比率分别为 1.98 和 1.93，速动比率分别为
0.76 和 0.72，短期偿债指标呈下降趋势。随着发行人经营规模逐渐扩张，发行人未来还将继续融资，可能面临一定偿债压力的风险。
4、存货占比较大的风险
2022 年末，发行人存货账面价值为 18.97 亿元。发行人的存货主要为工程施工、开发成本。存货占用了发行人较多的资金，未来可能影响公司流动性。

截至 2022 年末，公司面临的风险因素与募集说明书中“本次发行债券风险因素”章节及上一报告期没有发生重大变化。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......12
七、 环境信息披露义务情况 ...... 13
第二节 债券事项 ...... 14
一、 公司信用类债券情况 ...... 14
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 15
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 15
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 15
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 17
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 17
七、 中介机构情况......17
第三节 报告期内重要事项...... 19
一、 财务报告审计情况 ...... 19
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 19
三、 合并报表范围调整 ...... 20
四、 资产情况...... 20
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 21
六、 负债情况...... 22
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 24
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 24
九、 对外担保情况......24
十、 重大诉讼情况......24
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 25
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 25
第四节 特定品种债券应当披露的其他事项...... 25
一、 发行人为可交换债券发行人 ...... 25
二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人...... 25
三、 发行人为绿色债券发行人 ...... 25
四、 发行人为可续期公司债券发行人 ...... 25
五、 其他特……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。