公告日期：2024-06-29

跟踪评级报告

跟踪评级原因

按照南京江北新区产业投资集团有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（简称“22 产投
G1”）、2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）（简称“23 产投 G2”），2021 年第一期、
2021 年第二期、2021 年第三期、2022 年第一期、2023 年第一期南京江北新区产业投资集团有限公司公司债券
（分别简称“21 江北 01”、“21 江北 02”、“21 江北 03”、“22 宁产 01”、“23 江北 01”），南京江北新区产业投资
集团有限公司 2021 年度第三期中期票据（简称“21 江北新区 MTN003”）的跟踪评级安排，本评级机构根据南
京江北新区产业投资集团有限公司（简称“江北产投”、“该公司”或“公司”）提供的经审计的 2023 年财务报
表、未经审计的 2024 年第一季度财务报表及相关经营数据，对江北产投的财务状况、经营状况、现金流量及相
关风险进行了动态信息收集和分析，并结合行业发展趋势等方面因素，进行了定期跟踪评级。

该公司分别于 2022 年 8 月和 2023 年 3 月发行了 2 期公司债券 22 产投 G1 和 23 产投 G2，发行期限均为 5 年，
发行规模分别为 7.30 亿元和 18.50 亿元，募集资金均用于偿还到期的公司债券本金。截至 2024 年 4 月末，上述
债券募集资金已全部使用完毕。

该公司分别于 2021 年 3 月、2021 年 9 月、2021 年 9 月、2022 年 11 月和 2023 年 1 月发行了 5 期企业债券 21 江
北 01、21 江北 02、21 江北 03、22 宁产 01 和 23 江北 01，发行期限分别为 3+2+2 年、3+2+2 年、7 年、7 年和
7 年，发行规模分别为 12.00 亿元、5.00 亿元、8.00 亿元、7.00 亿元和 6.10 亿元，募集资金用于补充营运资金、
出资创业投资基金、产业园区开发与运营。截至 2024 年 4 月末，21 江北 01 募集资金已使用完毕，21 江北 02、
21 江北 03、22 宁产 01 和 23 江北 01 募集资金专项账户余额分别为 0.56 亿元、0.40 亿元、3.84 亿元和 5.32 亿
元。

该公司于 2021 年 8 月发行了 21 江北新区 MTN003，发行期限为 3+N年，在公司依据发行条款的约定赎回时到
期，发行规模为 6.00 亿元，募集资金用于偿还有息债务。截至 2024 年 4 月末，上述债券募集资金已全部使用完
毕。

数据基础

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“事务所”）对该公司 2023 年财务报表进行了审计，出具了标准
无保留意见的审计报告。公司执行企业会计准则及其补充规定。2023 年，事务所对公司前期会计差错进行更正，
原因如下：①公司于 2023 年度收到国家税务总局南京江北新区税务局第一税务所《税务事项通知书》（宁新税
一税通〔2023〕57996 号），自 2019 年 1 月所属期至 2023 年 9 月所属期，公司不应享而享受房产税和城镇土地
使用税减免；②根据 2019 年 12 月 30 日公司与农银金融资产投资有限公司（简称“农银投资”）签订的《南京
软件园科技发展有限公司之股东协议》，约定公司对农银投资对南京软件园科技发展有限公司（简称“软件园科
技”）增资金额为人民币 5.00 亿元具有回购义务，公司应将该合同约定的回购投资的义务的折现值确认为一项金
融负债（长期应付款），同时确认长期股权投资。为此公司于 2023 年度对 2020-2022 年度涉及的会计差错进行更
正，公司 2023 年审计报告调整年初数，故本次评级报告中 2022 年财务数据采用 2023 年年初数。

2023 年，该公司通过转让方式减少南京江北新区新城科技创业有限公司和南京江北新区自主创新服务有限公司
2 家子公司，转让价款分别为 698.12 万元和 284.44 万元；并注销原二级子公司南京软件园经济发展有限公司。
2024 年第一季度，公司合并范围未发生变化。截至 2024 年 3 月末，公司纳入合并范围的二级子公司共计 1……
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