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公告日期：2021-05-21
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（ SpecialGeneralPartnership）
新疆生产建设兵团第十二师国有资产
经营（集团）有限责任公司
审计报告
大华审字[2021]006878 号
新疆生产建设兵团第十二师国有资产
经营（集团）有限责任公司
审计报告及财务报表
（ 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止）
目录
页次
一、 审计报告
1-3
二、 已审财务报表
合并资产负债表
1-2
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并所有者权益变动表 5-6
母公司资产负债表
7-8
母公司利润表 9
母公司现金流量表 10
母公司所有者权益变动表 11-12
财务报表附注 1-92
第 1 页
审 计 报 告
大华审字[2021]006878号
新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司：
一、 审计意见
我们审计了新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有
限责任公司(以下简称本公司)财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表， 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表
附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于本公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取
的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 管理层和治理层对财务报表的责任
本公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
大华审字[2021]006878 号审计报告
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实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 本公司管理层负责评估本公司的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层
计划清算本公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督本公司的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1． 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2． 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
3． 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
4． 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司
2020 年度
财务报表附注
财务报表附注第1页
新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营
（集团）有限责任公司
2020 年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司（以下简称“公司”
或“本公司”）系经新疆生产建设兵团第十二师国有资产监督管理委员会以师国资委发
[2002]第 1 号文件批准，由新疆生产建设兵团第十二师国有资产监督管理委员会出资组建的
国有独资公司。公司于 2002 年 7 月 24 日在乌鲁木齐市工商行政管理局办理了工商登记，
注册号为 650100050127074 号，注……
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