公告日期：2020-04-30

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（ Special General Partnership）
兰州兰石集团有限公司
审计报告
大华审字[2020]008701 号
兰州兰石集团有限公司
审计报告及财务报表
（ 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止）
目 录 页 次
一、 审计报告 1-3
二、 已审财务报表
合并资产负债表 1
合并利润表 2
合并现金流量表 3
合并所有者权益变动表 4-5
母公司资产负债表 6
母公司利润表 7
母公司现金流量表 8
母公司所有者权益变动表 9-10
财务报表附注 1-104

大华审字[2020]008701 号审计报告
第 2 页
在编制财务报表时，兰石集团管理层负责评估兰石集团的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管
理层计划清算兰石集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督兰石集团的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2. 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对兰石集团持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为

兰州兰石集团有限公司
2019 年度
财务报表附注
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兰州兰石集团有限公司
2019 年度财务报表附注
一、 基本情况
（一）历史沿革、注册地、组织形式及总部地址
兰州兰石集团有限公司（以下简称“本公司”或“兰石集团”），成立于 2002 年 12 月，是根
据兰石集团《关于兰州石油化工机械设备工程集团有限责任公司国有股权审定的申请报告》（兰石
集团【 2002】 24 号）和甘肃省财政厅《关于兰州石油化工机械设备工程集团有限责任公司国有股
权管理方案的批复》（甘财企【 2002】 123 号）文件成立的国有独资有限责任公司。本公司是以石
油钻采、炼油化工及通用机械制造为主，集科工贸为一体的大型企业集团，是中国主要的石油钻采
机械和炼化设备制造基地，率先取得国家颁发的三类压力容器设计和制造许可证、美国石油学会的
专项认证证书及钢印，美国机械工程师协会以及美国锅炉压力容器检验师协会证书，并取得 ISO9001
质量体系认证证书和 ISO14001 环境管理体系、 GB/T28001 职业健康安全管理体系认证证书。
本公司成立时的注册资本为 5.28 亿元。 2013 年，根据甘肃省人民政府国有资产监督管理委员
会（以下简称“甘肃省国资委”或“省政府国资委”） 2013 年 6 月 5 日下发的《省政府国资委关
于兰石集团增加实收资本变更注册资本的批复》（甘国资发产权【 2013】 118 号）文件，本公司将
5 亿元资本公积和 1.67 亿元未分配利润转增实收资本，注册资本变更为 12 亿元。本次变更经甘肃
励致安远会计师事务所以甘励安会验字（ 2013）第 058 号验资报告审验，并于 2013 年 7 月 1 日办
妥工商变更登记。
2014 年根据《甘肃省财政厅关于拨付兰州兰石集团有限公司国有资本金的通知》（甘财企【 2014】
71 号），省财政厅本期拨入国有资本金 6,650,000.00 元。 2014 年 5 月根据《甘肃省人民政府关于
兰州兰石集团有限公司兼并重组甘肃兰驼集团有限责任公司的批复》（甘政函【……
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