公告日期：2023-04-28

攀枝花市国有投资(集团)有限责任公司

公司债券年度报告

（2022 年）

二〇二三年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

1、财务风险
（1）经营活动产生的现金净流量波动风险
若在本次债券存续期内公司外部经营环境恶化，主营业务获现能力受损，将可能对公司的持续经营和偿还债务能力产生不利影响。
对策：公司将进一步优化大宗贸易、建筑安装等主营业务的流程，积极与业务合作方沟通，缩短占款周期。同时公司将加强资产管理，提高资产流动性，在扩张业务规模的同时提升自身盈利水平，进一步改善经营活动产生的现金流净额。
（2）非经营性对外担保规模较大的风险
担保对象主要为攀枝花市内国有企业，担保金额较大且大部分担保无反担保措施。若被担保人经营情况恶化，出现无力偿付情况，公司需按约定履行相应的担保责任，进而对公司的偿债能力产生一定不利影响。
对策：公司建立了对外担保的跟踪监督机制和风险防范机制，定期了解被担保企业的财务经营情况，对其偿债能力进行动态分析，以及时防范风险。公司将建立企业对外担保风险防范的紧急处理预案，提高相关不利事项出现后的反应速度和处理能力，在风险状况发生后积极以法律手段维护自身利益。
（3）受限资产规模较大的风险
若公司无法按时偿还相关债务，抵质押资产将面临被处置的风险，公司的正常经营将受到影响，也将对公司的偿债能力产生不利影响。
对策：公司已对相关债务实施动态监控，统筹规划资金安排以保证相关债务按时偿还，避免抵质押资产被处置。同时公司将逐步提高信用水平，增强融资能力，降低融资的抵质押率，从而减少资产受限，实现资产质量的提升。
（4）其他应收款回收风险
公司其他应收款部分款项账龄较长，存在回收时间不确定的风险。
对策：公司其他应收款主要为应收财政局及当地国有企业款项，对手方资信良好。公司非经营性其他应收款项已经过内部流程审批，并且未来将严格控制其规模。公司正积极与欠款方沟通，跟进其他应收款的回款情况，提高应收款项的质量，降低资金占用产生的流动性风险。
（5）对外投资风险
公司其他权益工具投资金额较大，投资标的数量较多，部分投资标的已计提减值准备或确认投资亏损，存在对外投资风险。
对策：公司正加强对被投资企业的投后管理，动态监控被投资企业的生产经营以及财务状况，对新增对外投资进行可行性分析并经过严格的审批决策程序，以降低对外投资的风险。
（6）资产流动性风险
公司存货中的土地资产主要为划拨土地，其流动性较差；公司其他非流动资产中的代管棚改项目规模较大且回收期不确定，对公司资金占用明显，存在资产流动性风险。

对策：公司正加强对资产的管理，在深化已有经营业务的同时，围绕大宗贸易、水务基础设施建设等进行衍生项目开发，在扩张资产规模，提升融资能力的同时提升自身盈利水平。
（7）有息负债规模较大的风险
公司有息负债主要由短期借款、一年内到期非流动负债、应付债券、长期借款、长期应付款中的有息部分构成，公司面临有息债务
规模较大的风险。
对策：报告期内公司资产规模稳步增长，融资渠道畅通，公司将制定严格的投融管理计划及中长期规划，合理控制有息负债规模，确保公司资产负债率保持在合理水平，以降低公司债务负担。
2、内部管理风险
尽管公司已经建立了较健全的管理制度体系，但随着公司资产规模和经营规模的快速扩张，公司内部管理和风险控制的难度也在加大，难以完全保证内部控制制度覆盖到公司生产经营的各个方面和所有环节，不能完全避免因业务操作差错可能导致的安全事故、经济损失、法律纠纷和违规风险。
对策：公司将在未来的生产经营中不断强化内部管理，健全相关管理机制，防范管理风险。安全生产方面，确保安全责任落实到位，加强工程管理，优化调度管理，提高工程质量，并且科学制定应急预案，认真落实有关措施。财务方面，进一步加强计划与预算工作，落实资产经营责任，统筹安排资金投向，不断提高资金使用效率，强化审核效能监察工作，以有效控制财务活动风险。
3、持续投融资风险
公司负债总额逐年增加，有息负债占负债总额的比重较高。随着公司主业的快速发展以及未来发展规划的实施，在未来几年对资金的……
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