公告日期：2024-08-30

温州市洞头城市发展有限公司

公司债券中期报告

（2024 年）

二〇二四年八月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对中期报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对中期报告提出书面审核意见，监事（如有）已对中期报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证中期报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

本公司中期报告中的财务报告未经审计。

重大风险提示

投资者在评价和购买债券时，应认真考虑以下各项可能对债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因素”等有关章节内容。

1、政府补助占利润总额比例较大风险

2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-6 月，发行人政府补贴收入在净利润中占比分别为
306.38%、550.13%和-69.14%。政府补贴在净利润中占比较高，如政府减少或取消该项补贴，将影响发行人的净利润及现金流。

2、发行人资产中在建工程占比较大，存货中开发成本规模较大的风险

2022 年末、2023 年末和 2024 年 6 月末，发行人在建工程账面价值分别为 380,440.34
万元、470,389.85 万元和 506,504.25 万元，占资产总额的比例分别为 19.39%、21.63%和
22.16%。2022 年末、2023 年末和 2024 年 6 月末，发行人存货账面价值分别为 902,954.25
万元、929,953.99 万元和 978,907.82 万元，占总资产比例分别为 46.03%、42.76%和
42.84%。发行人资产中在建工程占比较大，存货中待开发土地规模较大，导致发行人资产流动性较差，资产运营效率较低。若上述指标持续恶化，将可能危及发行人持续经营状况，从而对本期债券偿付造成不利影响。

3、发行人经营性现金流量净额持续为负的风险

2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-6 月，发行人经营活动现金流量净额分别为-

36,220.77 万元、-4,585.03 万元和-38,498.54 万元。若未来发行人经营性现金流量持续为负，将可能危及发行人持续经营状况，从而对本期债券偿付造成不利影响。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......12
七、 环境信息披露义务情况 ...... 13
第二节 债券事项 ...... 13
一、 公司信用类债券情况 ...... 13
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 14
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 14
四、 公司债券募集资金情况 ...... 15
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 15
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 15
第三节 报告期内重要事项...... 15
一、 财务报告审计情况 ...... 15
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 15
三、 合并报表范围调整 ...... 16
四、 资产情况...... 16
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 17
六、 负债情况...... 18
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 19
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 20
九、 对外担保情况......20
十、 重大诉讼情况......20
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 20
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 20
第四节 专项品种债券应当披露的其他事项...... 20
第五节 发行人认为应当披露的其他事项...... 21
第六节 备查文件目录 ...... 22……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。