公告日期：2024-04-29

广西钦州临海工业投资集团有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

投资者在评价和购买本公司债券时，应认真考虑各项可能对本公司发行债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因素”等相关章节内容。
发行人重大风险提示如下：
1、存货占资产总额比例较大风险
发行人存货规模较大，主要为土地使用权和开发成本，在资产总额中的占比较高。其中开发成本与钦州市人民政府统一开发规划密切相关，变现周期相对较长，且可变现的时点和公司可从资产变现中获得的收益均存在不确定性，对发行人资产流动性造成一定的影响。2、有息债务规模较大的风险
近年来，发行人在基础设施建设领域的投资不断增加，融资规模保持较高水平。随着在建、拟建项目的陆续开工，发行人未来几年融资规模仍将保持较大规模，公司存在一定的偿债压力。
3、受限资产规模较大的风险

截至 2023 年末，发行人受限资产金额合计 39.45 亿元，占同期总资产的比重 15.11%，主
要为土地使用权、海域使用权抵押、定期存单及子公司股权等，占比较高，一旦未来公司抵质押借款不能到期偿还，相关资产将面临被处置的风险。
4、对外担保较大的风险

截至 2023 年末，发行人对外担保余额合计 46.90 亿元，占同期总资产的比例为 17.96%。
被担保单位主要为钦州市国有企业，担保金额较大，担保时间较长。虽然目前被担保公司经营状况良好，但是未来仍有可能出现被担保企业经营困难，从而导致发行人进行代偿的风险。

截至 2023 年 12 月 31 日，本公司面临的风险因素与本公司 2022 年年度报告中“重大风险
提示”章节内容无重大变化。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 8
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......12
七、 环境信息披露义务情况 ...... 14
第二节 债券事项 ...... 14
一、 公司信用类债券情况 ...... 14
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 14
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 16
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 16
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 17
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 17
七、 中介机构情况......17
第三节 报告期内重要事项...... 20
一、 财务报告审计情况 ...... 20
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 20
三、 合并报表范围调整 ...... 20
四、 资产情况...... 20
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 22
六、 负债情况...... 22
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 24
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 25
九、 对外担保情况......25
十、 重大诉讼情况......37
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 37
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 37
第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项...... 37
一、 发行人为可交换……
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