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公告日期：2021-01-08
债券代码：152386 债券简称：20 福州 01
2020年福州城市建设投资集团有限公司公司债券(第一期)2021年
付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
重要内容提示：
债权登记日：2021 年 1 月 13 日
债券付息日：2021 年 1 月 14 日
2020 年福州城市建设投资集团有限公司公司债券(第一期)
（以下简称“本期债券”），将于 2021 年 1 月 14 日开始支付
自 2020 年 1 月 14 日至 2021 年 1 月 13 日期间的利息。为保证
本次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：2020 年福州城市建设投资集团有限公司公
司债券(第一期)
2、债券简称：20 福州 01
3、债券代码：152386
4、发行人：福州城市建设投资集团有限公司
5、发行总额：人民币 5 亿元
6、债券期限：本期债券期限为 10 年，附本金分期偿付条
款，分次还本，在本期债券存续期的第 3 年末至第 4 年末，每
年分别偿付本期债券发行总额的 10%、10%；本期债券同时附加
第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，在
本期债券存续期的第 5 年末，发行人可选择上调或下调债券存
续期后五年债券票面年利率 0 至 300 个基点（含本数），调整
后债券票面年利率为债券存续期前 5 年票面年利率加上上调基
点或减去下调基点，在债券存续期后 5 年固定不变。投资者有
权在本期债券存续期的第 5 年末选择是否将持有的全部或部分
本期债券回售给发行人，回售价格为 80 元/百元。投资者行使
回售选择权后，在本期债券存续期的第 5 年末至第 10 年末，每
年分别偿付本期债券回售后剩余总面值的 10%、10%、15%、
15%、15%、15%。
7、票面利率：3.80%
8、计息期限及付息日：本期债券的计息期限为自 2020 年
1 月 14 日起至 2030 年 1 月 13 日止。本期债券的付息日为 2021
年至 2030 年每年的 1 月 14 日（如遇法定节假日或休息日，则
顺延至其后的第 1 个工作日）。
二、本期债券本年度付息兑付情况
1、本年度计息期限：2020 年 1 月 14 日至 2021 年 1 月 13
日。
2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利
率）为 3.80%。
3、债权登记日：2021 年 1 月 13 日。截至该日收市后，本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
4、债券付息日：2021 年 1 月 14 日。
三、付息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托
代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司
进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息
资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中
国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑
付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，
相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日
2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算
上海分公司指定的银行账户。
（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过
资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或
中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债
券利息。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理
条例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其
获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券
发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代
扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利
息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑
付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税
法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未
履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法
律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的 20%征收
（4……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
