公告日期：2025-08-29

舟山市六横国有资产投资经营有限公司

二〇二五年 1-6 月财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

舟山市六横国有资产投资经营有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2013
年 4 月经舟山市普陀区人民政府《舟普办第[2013]120 号》抄告单文件批准，由浙江
舟山群岛新区六横管理委员会（曾用名：舟山市六横开发建设管理委员会）设立的
有限责任公司。公司统一社会信用代码：913309010669449524。所属行业为投资与
资产管理行业。

截至 2025 年 6 月 30 日止，本公司注册资本为 45,700 万元，其中浙江舟山群岛新区
浙东国有资产投资发展有限公司出资 45,700 万元，占注册资本的 100%。本公司注
册地：浙江省舟山市普陀区六横镇峧头三八路 222 号 11 楼 1108-2 室。

本公司主要经营活动：以控股、参股方式从事六横国有资产经营、管理；土地整理
与开发；水利工程施工；城市基础设施建设、投资；房屋收购拆迁；政府项目代理
建设。

二、 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（以
下合称“企业会计准则”）编制，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工
具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定
计提相应的减值准备。

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况。

三、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025
年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年 1-6 月的合并及母公司经营成果
和现金流量。

(二) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 重要性标准确定方法和选择依据

项 目 重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项 200 万元

重要的非全资子公司 单个子公司少数股权权益占集团净资产的 1%以上

重要的在建工程 单个项目的预算大于 5000 万

重要的应付账款、其他应付款 500 万

重要的预收账款 100 万

(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
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