公告日期：2024-06-28

跟踪评级报告

跟踪评级原因

按照 2019 年、2020 年和 2021 年宜昌高新投资开发有限公司公司债券，宜昌高新投资开发有限公司 2019 年度第
一期中期票据和 2020 年度第一期中期票据（分别简称 “19 宜高投”、“20 宜高投”和“21 宜高投”，“19 宜昌
高新 MTN001”和“20 宜昌高新 MTN001”）信用评级的跟踪评级安排，本评级机构根据宜昌高新投资开发有限
公司（简称“宜昌高投”、“该公司”或“公司”）提供的经审计的 2023 年财务报表、未经审计的 2024 年第一季
度财务报表及相关经营数据，对宜昌高投的财务状况、经营状况、现金流量及相关风险进行了动态信息收集和
分析，并结合行业发展趋势等方面因素，进行了定期跟踪评级。

该公司于 2019 年 7 月公开发行了 19 宜高投，发行金额为 10 亿元，期限为 10 年，票面利率为 5.23%，附第 5 年
末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。19 宜高投的募集资金主要用于宜昌综合保税区一期项目（简
称“综保区一期项目”）。截至 2024 年 3 月末，19 宜高投募集资金已按规定用途全部使用完毕，其中 7.20 亿元
用于综保区一期项目，2.80 亿元用于补充公司营运资金。2023 年末该项目累计已投资 12.61 亿元，项目已基本
完工，2023 年该项目厂房等物业实现租赁收益纳入其他业务收入。

该公司于 2020 年 8 月公开发行了 20 宜高投，发行金额为 10.89 亿元，期限为 5 年，票面利率为 4.49%。20 宜
高投的募集资金全部用于偿还公司 2020 年内到期的企业债券本金及利息。截至 2024 年 3 月末，20 宜高投募集
资金已全部使用完毕，全部用于偿还往期企业债券本金及利息。

该公司分别于 2019 年 9 月、2020 年 6 月公开发行了 19 宜昌高新 MTN001、20 宜昌高新 MTN001，发行规模分
别为 5.00 亿元、10.00 亿元，期限均为 5 年，发行利率分别为 4.48%、4.35%。截至 2024 年 3 月末，19 宜昌高
新 MTN001 和 20 宜昌高新 MTN001 募集资金合计 15.00 亿元已全部使用完毕，全部用于偿还公司金融机构借
款。

该公司于 2021 年 8 月公开发行了 21 宜高投，发行金额为 10.50 亿元，期限为 5 年，发行利率为 4.30%。21 宜
高投的募集资金用于偿还公司 2021 年内到期的企业债券本金及利息。截至 2024 年 3 月末，21 宜昌高投债募集
资金已全部使用完毕，全部用于偿还 2021 年内到期的企业债券本金及利息。

数据基础

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对该公司的 2021 年财务报表进行了审计，北京兴华会计师事务所（特
殊普通合伙）对公司 2022-2023 年财务报表进行了审计，并均出具了标准无保留意见的审计报告。公司执行财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释及其他相关规定。

2021 年，该公司新设立宜昌高投物贸有限公司（简称“宜昌物贸”）和宜昌高投水务有限公司，分别主要负责贸
易业务及所建田家河片区的污水处理厂的运作。2022 年，公司受让宜昌产投建设发展有限公司 100%股权，主要
负责宜昌市部分代建项目建设，净资产体量小。同年公司新设宜昌高投新能源有限公司、宜昌高投产业发展有
限公司、宜昌高投城市发展建设有限公司、宜昌高投城市更新有限公司等多家子公司，并与武汉金宇综合保税
发展有限公司出资设立宜昌综保区跨境电商有限公司，与湖北鄂西新能源有限公司合资成立湖北鄂西矿业投资
集团有限公司。2023 年 12 月 31 日，公司以 3.52 亿元的对价购买安能（宜昌）生物质热电有限公司（简称“安
能热电”）100%股权，购买日安能热电以公允价值计量的净资产为 3.01 亿元，主要从事热力生产和供应等业务。
2023 年，公司无偿受让湖北自贸区（宜昌）高新投资有限公司（简称“自贸区高投公司”）和宜昌高新城乡开发
投资有限公司（简称“高新城乡开投”）100%股权、宜昌高新园林绿……
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