公告日期：2021-07-09

债券代码： 152216 债券简称： G19 广铁 2
2019 年第二期广州地铁集团有限公司绿色债券
2021 年付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
重要内容提示：
 债权登记日：2021 年 7 月 16 日
 债券付息日：2021 年 7 月 19 日
由广州地铁集团有限公司（以下简称“发行人”或“本公司”）
于 2019 年 7 月 17 日发行起息的 2019 年第二期广州地铁集团有限公
司绿色债券（以下简称“本期债券”）将于 2021 年 7 月 19 日支付 2020
年 7 月 17 日至 2021 年 7 月 16 日期间 （以下简称“本年度”）的利息。
为保证本次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、 本期债券的基本情况
1、债券名称：2019 年第二期广州地铁集团有限公司绿色债券
2、债券简称：G19 广铁 2
3、债券代码：152216
4、发行人：广州地铁集团有限公司
5、发行总额：人民币 20 亿元
6、债券期限：5 年期，在第 3 年末附发行人调整票面利率选择
权和投资者回售选择权。
7、票面利率：3.58%
8、计息期限及付息日：本期债券计息期限为自 2019 年 7 月 17
日起至 2024 年 7 月 16 日止。若投资者在本次债券存续期第 3 年末行
使回售选择权，则其回售部分债券的计息期限自 2019 年 7 月 17 日起
至 2022 年 7 月 16 日止。本期债券存续期内每年的 7 月 17 日为上一
个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1 个工作日）。若投资者在本次债券存续期第 3 年末行使回售权，则
其回售部分债券的付息日为 2020 年至 2022 年每年的 7 月 17 日（如
遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。
二、 本期债券本年度付息兑付情况
1、本年度计息期限：2020年7月17日至2021年7月16日，逾期部
分不另计息。
2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）为
3.58%，每手本期债券面值为1,000元，派发利息为35.80元（含税）。
3、债权登记日： 2021年7月16日。截至该日收市后，本期债券投
资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
4、债券付息日：2021年7月19日。
三、 付息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债
券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、
兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记
结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上海分公司将
根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由
本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在
本期债券付息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券
登记结算上海分公司指定的银行账户。
（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结
算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分
公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
四、 关于本期债券企业债券利息所得税的征收
1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券
募集说明书中对上述规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得
税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的
税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣
代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的20%征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一
次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点
（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门
2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2018年……
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