公告日期：2024-05-01

利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

鱼台县鑫达经济开发投资有限公司

审 计 报 告

2023 年度

目 录

页次

一、 审计报告 1-3

二、 合并资产负债表 4-5

三、 合并利润 表 6

四、 合并现金 流量表 7

五、 合并所有者 权益变动 表 8-9

六、 母公司资产负债 表 10-11

七、 母公司利润表 12

八、 母公司现金流量 表 13

九、 母公司所 有者权益变动 表 14-15

十、 财务报表 附注 16-84

委托单位 ：鱼台县鑫达 经济开发投资 有限公司
审计单位 ：利安达会计 师事务所（特 殊普通合伙）
联系电话 ：（010） 85886680
传真号码 ：（010） 85886690
网真号 址：http://www.Reanda.com

鱼台县鑫达经济开发投资有限公司

2023 年度财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

鱼台县鑫达经济开发投资有限公司成立于 2005 年 1 月 27 日，初始注册资本人民币
1,000.00 万元，是经鱼台县人民政府批准设立的有限责任公司，于 2005 年 1 月 27 日取得
鱼台县市场监督管理局颁发的营业执照（913708277720507021）。
公司法定代表人：丁运涛
公司住所：鱼台县城鱼新二路
经济性质：有限责任公司（国有控股）
注册资本：人民币壹拾亿元整
实收资本：人民币壹拾亿元整

（二）公司业务性质和主要经营活动

公司经营范围：项目投资；资本运营管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）（国家禁止和限制经营的项目不得经营，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（三）合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的子公司共 2 户，详见本附注六、在其他主体中的权益。本
期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。

（四）财务报表的批准报出

财务报表批准报出日：本公司董事会于 2024 年 4 月 15 日批准报出本财务报表。

二、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、公司主要会计政策、会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023
年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年的合并及公司经营成果和合并及公司现金
流量等有关信息。

（二）会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

（三）营业周期

本公司的营业周期为 12 个月。

（四）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了……
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