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公告日期：2020-04-01
2019年第一期费县城市资产经营有限公司公司债券
2020年付息公告
由山东城资国有资产运营（集团）有限公司发行(以下简称“发行
人”)于2019年4月12日发行的2019年第一期费县城市资产经营有限公
司公司债券（以下简称“本期债券”）将于2020年4月13日（因遇2020
年4月12日为非交易日，故顺延至其后的第一个交易日）开始支付自
2019年4月12日至2020年4月11日期间的利息。 为保证付息工作的顺利
进行，方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
1、债券名称：2019年第一期费县城市资产经营有限公司公司债
券。
2、债券简称及代码：19费城01；152169。
3、发行人：山东城资国有资产运营（集团）有限公司。
4、发行总额和期限：人民币6亿元；7年期。
5、债券发行批准机关及文号：本期债券经国家发展和改革委员
会发改企业债券[2017]126号文件核准公开发行。
6、债券形式：实名制记账式。
7、债券利率：固定利率，票面利率为7.50%，按年付息。
8、计息期限：自2019年4月12日起，至2026年4月11日止。
9、付息日：2020年至2026年每年的4月12日（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第一个工作日）。
10、兑付日：2022年至2026年每年的4月12日（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第一个工作日）。
11、信用评级：经东方金诚国际信用评估有限公司跟踪评级评
定， 发行人主体长期信用等级为AA级， 本期债券的信用等级为AA级。
12、上市时间和地点：本期债券于2019年4月30日在上海证券交
易所上市交易。
二、本期债券本年度付息情况
1、本年度计息期限：2019年4月12日至2020年4月11日，逾期部
分不另计利息。
2、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为7.50%。
3、债权登记日：2020年4月10日。
4、付息日：2020年4月13日（因遇2020年4月12日为非交易日，
故顺延至其后的第一个交易日）。
三、付息办法
1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者， 利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中， 再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原
认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：
A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息
款的划付比照上述第1点的流程。
B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下
要求办理：
（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份
证，根据原认购债券的营业网点要求办理；
（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身
份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人
营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复
印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；
（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况，
请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章， 咨询该二级
托管人。
四、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定， 本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入
所得税。
本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并
直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。 本期债券的个人利息所得
税征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者。
（2）征税对象：本期债券的利息所得。
（3）征税税率：按利息额的20%征收。
（4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构
一次性扣除。
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。
2、对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构
投资者（以下分别简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同
《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行
的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1
日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发
[2009]3号）以及2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内
债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）等规
定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资
境内债券市场取得的债券利息收入……
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