公告日期：2023-12-05

大同市经济建设投资集团有限责任公司

公司债券年度报告

（2022 年）

二〇二三年十二月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

1、净利润持续为负的风险。2021 年度和 2022 年度，发行人归属于母公司所有者的净
利润分别为-2.41 亿元和-2.43 亿元。发行人净利润为负，可能对未来偿债能力产生不利影响。

2、有息负债规模较大的风险。截至 2022 年末，发行人有息负债总额为 74.17 亿元，
有息负债额度较大。虽然发行人偿债能力和声誉良好，与多家银行有良好的合作关系，但随着发行人业务扩张、投资规模的不断扩大，发行人未来的资金支出需求可能继续增大。未来若发行人主营业务未能达到预期收益或经营活动现金流净额出现大幅下滑，则有可能影响还本付息能力。

3、或有负债代偿的风险。截至 2022 年末，发行人对外担保余额为 33.47 亿元，占净
资产的比重为 17.70%。虽然目前各被担保单位经营状况和资信状况良好，公司代偿风险较小，但若未来被担保企业经营困难，出现不能按时偿付到期债务的情形，则公司存在一定的代偿风险，从而可能影响财务状况和偿债能力。

4、受限资产占比较高的风险。截至 2022 年末，发行人的受限资产总额为 45.50 亿元
，占总资产的比重为 7.35%。若发行人经营不善而破产清算，则此部分资产被拥有优先受偿权，所有权受到限制，因此存在一定风险。

5 、 营 业 收 入 大 幅 下 降 的 风 险 。 2022 年，公司实现营业收入 4.82 亿元，同比下降
50.80%，变动幅度较大，主要系贸易业务收入减少所致。出于战略规划考虑，推动公司向实体化经营方向发展，公司在 2021 年新增了贸易业务板块，由子公司大同市丰澜商贸有限公司负责运营。2021 年度实现贸易业务收入 5.10 亿元，主要商品为建材、乙二醇。2022年度实现贸易业务收入 1.19 亿元，主要商品为乙二醇、玉米。公司贸易业务模式为以销定
采，受市场环境因素的影响，公司 2022 年贸易业务收入较 2021 年减少 3.92 亿元，同比下
降 76.75%。若未来公司营业收入继续下滑，将对公司偿债能力造成不利影响。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......13
七、 环境信息披露义务情况 ...... 14
第二节 债券事项 ...... 15
一、 公司信用类债券情况 ...... 15
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 16
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 16
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 16
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 17
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 17
七、 中介机构情况......18
第三节 报告期内重要事项...... 19
一、 财务报告审计情况 ...... 19
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 19
三、 合并报表范围调整 ...... 19
四、 资产情况...... 19
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 21
六、 负债情况...... 22
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 24
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 24
九、 对外担保情况......25
十、 重大诉讼情……
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