公告日期：2024-04-30

昆明空港投资开发集团有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

投资者在评价和购买本期债券时，应认真考虑各项可能对本期债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险与对策”等有关章节内容。

截至本报告出具日，相较于《2019 年昆明空港投资开发集团有限公司公司债券募集说明书》所提示风险，本公司所面临重大风险提示主要变化如下：

1、对外担保金额较大的风险

截至报告期末，发行人对外担保余额为 40.86 亿元，规模较大且被担保企业集中度较高。发行人作为保证人且有还款责任的担保的借款记录中，存在一笔逾期债务，目前被担保企业正在积极协调解决逾期债务。

若被担保企业失去债务偿付能力，发行人将面临一定的代偿风险。

2、重大未决诉讼的风险

截至报告期末，发行人涉一笔重大未决诉讼，为云南长水航城开发建设有限公司诉昆明空港投资开发集团有限公司、云南省昆明空港经济区管理委员会、云南省滇中新区管委会、昆明市土地矿产储备中心建设工程施工合同纠纷一案。

该案件已于 2023 年 11 月 30 日开庭审理，目前等待云南省昆明市中级人民法院出具
判决。该案件系正常经营活动产生，所涉及金额约 7.6 亿元，发行人预计承担赔偿责任风险较小。若未来发行人重大诉讼增加，可能对发行人偿债能力构成不利影响。

3、净利润为负的风险

2023 年度，发行人净利润为-2.19 亿元，出现亏损。本年度亏损主要系财务费用增长较多，以及计提大额信用减值损失所致。若发行人净利润持续为负，可能会对其偿债能力造成重大不利影响。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......12
七、 环境信息披露义务情况 ...... 14
第二节 债券事项 ...... 14
一、 公司信用类债券情况 ...... 14
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 14
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 15
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 15
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 15
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 15
七、 中介机构情况......16
第三节 报告期内重要事项...... 16
一、 财务报告审计情况 ...... 16
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 16
三、 合并报表范围调整 ...... 17
四、 资产情况...... 17
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 18
六、 负债情况...... 19
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 21
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 21
九、 对外担保情况......21
十、 重大诉讼情况......22
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 23
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 23
第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项...... 23
一、 发行人为可交换公司债券发行人 ...... 23
二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人...... 23
三、 发行人为绿色公司债券发行人 ...... 23
四、 发行人为可续……
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