公告日期：2024-04-24

关于

江西省金融控股集团有限公司

审计机构发生变更的

临时受托管理事务报告

债券简称：23 赣融 01 债券代码：138990.SH

债券简称：22 赣融 01 债券代码：185435.SH

受托管理人：中信建投证券股份有限公司

2024 年 4 月

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《江西省金融控股集团有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）之债券受托管理协议》《江西省金融控股集团有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券之债券受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）及其它相关信息披露文件以及江西省金融控股集团有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）出具的相关说明文件和提供的相关资料等，由受托管理人中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“受托管理人”）编制。中信建投证券编制本报告的内容及信息均来源于江西省金融控股集团有限公司提供的资料或说明。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信建投证券所作的承诺或声明。在任何情况下，未经中信建投证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。

一、 公司债券基本情况

根据中国证监会于2021年12月10日签发的“证监许可[2021]3877号”文，江西省金融控股集团有限公司获准在中国境内面向专业投资者公开发行面值总额不超过人民币10亿元的公司债券；根据中国证监会于2023年1月16日签发的“证监许可[2023]91号”文，江西省金融控股集团有限公司获准在中国境内面向专业投资者公开发行面值总额不超过人民币40亿元的公司债券。

中信建投证券受托管理发行人2只债券，债券详情如下：

图表：中信建投证券受托管理债券情况统计表

序号 债券简称 发行总额 存续规模 发行利率 起息日 债券期限

1 22 赣融 01 10 亿元 10 亿元 3.70% 2022-02-28 3 年

2 23 赣融 01 10 亿元 10 亿元 3.90% 2023-03-08 3 年

二、 重大事项

（一）变更原因

因审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）工作安排变动，经发行人与天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）协商一致，签订协议终止其执行的发行人 2023 年度年报审计工作。发行人重新选聘，确定永拓会计师事务所（特殊普通合伙）担任发行人 2023 年度审计机构。

（二）变更程序履行情况

本次审计机构选聘按规定履行了必要的中介机构选聘程序，符合发行人及其他相关监管机构规定。

（三）新聘审计机构概况

企业名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2013 年 12 月 20 日

注册地址：北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层

经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培

训；法律、法规规定的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

（四）新聘审计机构资信和诚信情况

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）已按照《证券法》要求进行证券服务业备案，能够满足发行人相关财务审计的要求。近三年，永拓会计师事务所
（特殊普通合伙）没有受到暂停或禁止从事公司债券相关业务的处分，资信和诚信情况良好。

（五）工作移交办理情况

发行人已就变更会计师事务所事宜与原审计机构进行了充分沟通，其对变更无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》及其他相关规定，做好沟通及配合工作。

（六）原审计机构停止履职时间，新聘审计机构开始履职时间

原审计机构停止履职时间为 2024 年 4 月 10 日，新任审计机构履行职责起
始日期为 2024 年 4 月 18 日。

三、 影响分析

本次审计机构变更属于发行人正常业务开展需求，符合《公司……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。