公告日期：2024-04-27

华宝证券股份有限公司
2023 年度审计报告

审 计 报 告

天健审〔2024〕6-177 号

华宝证券股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了华宝证券股份有限公司（以下简称华宝证券公司）财务报表，包
括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了华宝证券公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝证券公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、其他信息

华宝证券公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华宝证券公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

华宝证券公司治理层（以下简称治理层）负责监督华宝证券公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见

华宝证券股份有限公司

财务报表附注

2023 年度

金额单位：人民币元
一、公司基本情况

华宝证券股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原华宝证券有限责任公司，华宝证券有限责任公司是在重组原富成证券经纪有限公司基础上成立的。华宝证券有限责任公
司于 2002 年 2 月 7 日经中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）批准，于 2002 年 3 月
4 日在上海工商行政管理局登记注册。

2021 年 2 月 26 日，本公司召开创立大会暨第一次股东大会，根据本公司有关股东大会
决议、本公司出资者签署的发起人协议和章程的规定，以 2020 年 7 月 31 日为基准日，由华
宝证券有限责任公司整体变更为华宝证券股份有限公司，总部位于上海市，公司现持有统一社会信用代码为 91310000736249781Y 的企业法人营业执照，注册资本 400,000.00 万元，股份总数 400,000 万元（每股面值 1 元）。

本公司的经营范围为：一般项目：证券公司为期货公司提供中间介绍业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：证券业务（证券经纪；证券投资咨询；证券自营；证券资产管理；融资融券……
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