公告日期：2024-01-10

债券简称：23 鲁金 01 债券代码：138831
山东省金融资产管理股份有限公司 2023 年面向专业投资者
公开发行公司债券（第一期）2024 年付息公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示：

债权登记日：2024 年 1 月 16 日

债券付息日：2024 年 1 月 17 日

山东省金融资产管理股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”），将于 2024 年 1
月 17 日开始支付自 2023 年 1 月 17 日至 2024 年 1 月 16 日期间的利
息。为保证本次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、 债券名称：山东省金融资产管理股份有限公司 2023 年面向
专业投资者公开发行公司债券（第一期）

2、 债券简称：23 鲁金 01

3、 债券代码：138831

4、 发行人：山东省金融资产管理股份有限公司

5、 发行总额：10 亿元

6、 债券期限：本期债券期限为 3 年期（1+1+1 年）。本期债券
附第 1 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

7、 票面利率：本期债券为固定利率债券，前 1 年票面利率为
3.30%。发行人有权决定在存续期的第 1 年末和第 2 年末上调或下调本期债券后 1 年的票面利率，调整后的票面利率在债券存续期后 1 年维持不变。发行人将于第 1 个计息年度和第 2 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调或下调票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使票面利率调整选择权，则后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。

8、 起息日：2023 年 1 月 17 日

9、 计息期限及付息日：本期债券的付息日为 2024 年至 2026 年
间每年的 1 月 17 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个交易日，顺延期间不另计息）；若投资者在第 1 年年末行使投资
者回售选择权，则回售部分债券的付息日为 2024 年 1 月 17 日（如遇
法定节假日或休息日顺延至其后的第 1 个工作日；每次付息款项不另计利息）；若投资者在第 2 年年末行使投资者回售选择权，则回售部
分债券的付息日为 2025 年 1 月 17 日（如遇法定节假日或休息日顺延
至其后的第 1 个工作日；每次付息款项不另计利息）。

二、本期债券本年度付息兑付情况

1、 本年度计息期限：2023 年 1 月 17 日至 2024 年 1 月 16 日。
2、 票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）为3.30%，每手本期债券面值为 1,000.00 元，派发利息为 33.00 元（含税）。

3、 债权登记日：2024 年 1 月 16 日，截止该日收市后，本期债
券投资者对其托管账户所记载的本期债券余额享有本年度利息。

4、 债券付息日：2024 年 1 月 17 日。

三、付息办法

（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机……
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