公告日期：2023-04-28

山东省金融资产管理股份有限公司

2022 年度

审计报告

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审计报告
公司财务报表

— 合并资产负债表 1-2

— 母公司资产负债表 3-4

— 合并利润表 5

— 母公司利润表 6

— 合并现金流量表 7

— 母公司现金流量表 8

— 合并股东权益变动表 9-10

— 母公司股东权益变动表 11-12

— 财务报表附注 13-82

一、 公司的基本情况

(一)企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

山东省金融资产管理股份有限公司（以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）系经山东省人民政府批准，由山东省鲁信投资控股集团有限公司、济南财金投资有限公司、威海市国有资本运营有限公司、临沂城市建设投资集团
有限公司发起设立，于 2014 年 12 月 31 日在山东省工商行政管理局登记注册，历
经多次增资，截止 2022 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 48,697,017,094.00 元。
法定代表人：金同水

注册地址：山东省济南市高新区颖秀路 1237号

统一社会信用代码：91370000326165454D

(二)企业的业务性质和主要经营活动

本公司属于金融行业，主要从事不良资产的收购与处理业务。本公司经营范围：收购、受托经营金融机构和非金融机构不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置；债权转股权，对股权资产进行管理、投资和处置；对外投资；买卖有价证券；资产证券化业务、发行债券；同业往来及向金融机构进行商业融资；财务、投资、法律及风险管理咨询和顾问；资产及项目评估；破产管理、金融机构托管与清算；监管机构批准的其他业务活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

(三)母公司以及集团总部的名称

本公司的控股股东为山东省鲁信投资控股集团有限公司，本集团最终控制人为山东省人民政府。本公司下设综合管理部、财务管理部、法律合规部、风险审核部、资金运作部、战略发展部（董事会办公室）、审计部、投资银行部、股权投资部、资产经营一部等职能部门。

本公司将 11 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注“七、企业合并及合并报表”。

本公司设有董事会，对公司重大决策实施管理和控制。

(四) 财务报告的批准报出

本集团财务报告经本公司批准报出。

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

(二) 持续经营能力评价

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、 重要会计政策和会计估计

（一） 会计期间

本集团会计期间为公历 1月 1日至 12月 31日。

（二） 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

（三） 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

（四） 企业合并

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可……
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