公告日期：2023-04-28

山东省金融资产管理股份有限公司

公司债券年度报告

（2022 年）

二〇二三年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

一、债务负担较重的风险

不良资产管理行业属于资金密集型行业，购买不良资产包、托管重组及相关投资业务对资金的需求量较大，公司生产经营资金主要来源于银行贷款。截至 2020 年-2022 年末，
公司长期借款分别为 1,206,823.65 万元、865,310.00 万元和 1,774,310.00 万元，短期借款分
别为 205,200.00 万元、58,066.42 万元和 0.00 万元，存在一定债务负担。公司间接融资渠道
通畅，截至目前未发生不能按时归还银行贷款本息的情况，且与同行业其他公司相比，资产负债率属于行业中较低水平，但公司仍存在债务压力较大的风险。

二、金融资产价值波动风险

截至 2020 年末，公司以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产余额为
6,250,693.11 万元，占总资产的比例为 43.86%；截至 2021 年末和 2022 年末，公司交易性
金融资产金额分别为 5,368,697.89 万元和 4,751,359.80 万元，占总资产的比重分别为45.02%和 35.24%，占比较大。公司以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产（2021年起因会计政策变更，计入交易性金融资产）主要为公司自金融机构与非金融机构处折价收购的收购处置类不良资产。近三年，公司计入营业收入的公允价值变动损益波动较大。在市场波动剧烈时，上述金融资产可能面临价格波动，其公允价值的下降将对公司当期损益及资产产生一定的不利影响。

三、债权投资减值的风险

截至 2020 年末，公司持有的可供出售金融资产余额为 936,081.42 万元，公司其他非流
动资产中持有的 1 年以上的应收款项类投资金额为 319,477.33 万元；2021 年起因会计政策
变更，上述科目涉及金额大部分计入债权投资科目，截至 2021 年末和 2022 年末，公司债权投资金额为 764,308.62 万元和 609,009.53 万元。该部分资产具有高风险、高收益的特征，受整体经济环境和投资项目的经营情况影响较大，若公司持有的该投资项目的经营情况发生重大变化等不利因素，则会对公司的生产经营进一步产生不利影响。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况...... 13
七、 环境信息披露义务情况...... 15
第二节 债券事项 ...... 16
一、 公司信用类债券情况...... 16
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 19
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 20
四、 公司债券募集资金使用情况...... 20
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 23
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 24
七、 中介机构情况...... 26
第三节 报告期内重要事项...... 28
一、 财务报告审计情况...... 28
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 28
三、 合并报表范围调整...... 28
四、 资产情况...... 28
五、 非经营性往来占款和资金拆借...... 29
六、 负债情况...... 30
七、 利润及其他损益来源情况...... 32
八、 报告期末合并报表……
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