公告日期：2023-10-10

债券代码：137787.SH 债券简称：22 方正 G1
债券代码：137968.SH 债券简称：22 方正 G2
债券代码：137967.SH 债券简称：22 方正 G3
债券代码：138767.SH 债券简称：22 方正 G7
债券代码：138882.SH 债券简称：23 方正 G1
债券代码：115764.SH 债券简称：22 方正 G2
债券代码：115910.SH 债券简称：23 方正 G4
民生证券股份有限公司

关于方正证券股份有限公司变更会计师事务所的

临时受托管理事务报告

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）编制本报告的内容及信息均来源于发行人对外公布的相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向民生证券提供的其他证明材料。民生证券对本报告中所含的相关引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性作出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为民生证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，民生证券不承担任何责任。

一、发行人基本情况

公司名称：方正证券股份有限公司

企业性质：其他股份有限公司(上市)

所处行业：资本市场服务

注册地：长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远华中心 4、5 号楼 3701-3717
注册资本：823,210.1395 万人民币

法定代表人姓名：施华

公司成立时间：1994-10-26

实际控制人：无

二、原会计师事务所情况

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012 年 3 月 2 日

主要经营场所：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

统一社会信用代码：91110101592354581W

经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

三、变更情况概述

（一）变更原因

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为发行人提供审计服务，在此期间，信永中和坚持独立审计原则，工作勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客观、公正、公允地反映发行人财务状况，切实履行了审计机构的职责。为保证发行人审计工作的独立性和客观性，结合发行人经营管理需要，发行人拟将安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）变更为发行人 2023 年度审计机构。

（二）变更程序履行情况及其合法合规情况

1、审计委员会的履职情况

发行人董事会审计委员会于 2023 年 9 月 21 日召开会议，审议通过了《关于
聘任 2023 年度审计机构的议案》。经审查，全体委员认为安永华明具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，变更会计师事务所的理由充分、恰当。董事会审计委员会同意聘任安永华明为公司 2023 年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将议案提交董事会审议。

2、独立董事的事前认可情况和独立意见

发行人独立董事对本次变更会计师事务所发表事前认可意见如下：

经审查，安永华明具备从事审计工作的专业资质和专业胜任能力；具备良好的投资者保护能力；具备较好的诚信状况及应有的独立性；不存在损害公司、全体股东特别是中小股东利益的情形，且拥有良好的行业口碑，满足发行人审计工作需求。发行人变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意将议案提交董事会审议。

发行人独立董事对本次变更会计师事务所发表独立意见如下：

发行人董事会在审议《关于聘任 2023 年度审计机构的议案》前得……
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