公告日期：2025-02-10

债券代码： 137601.SH 债券简称： 22 建发 Y4
中信证券股份有限公司关于厦门建发股份有限
公司 2024 年年度业绩预告

之

临时受托管理事务报告

债券受托管理人

广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座
签署日期：2025 年 2 月

声 明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《厦门建发股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第四期）受托管理协议》（以下简称《受托管理协议》）等相关规定、公开信息披露文件以及厦门建发股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、“建发股份”）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由公司债券受托管理人中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信证券所作的承诺或声明。

中信证券股份有限公司作为“厦门建发股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第四期）”（债券简称：22 建发 Y4，债券代码：137601.SH）的债券受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。根据《公司债券发行与交易管理办法》《中华人民共和国证券法》（2019年修订）《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定，现就公司债券重大事项报告如下：

一、公司债券重大事项基本情况

厦门建发股份有限公司于 2025 年 1 月 25 日披露了《厦门建发股份有限公司
2024 年年度业绩预告》，主要内容如下：

（一）本期业绩预告情况

1、业绩预告期间

2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。

2、业绩预告情况

经公司务部门初步测算，本次业绩预告的情况如下：

项目 2024 年度 同比减少

归属于母公司所有者的净利润 24 亿元至 35 亿元 73%至 82%

剔除美凯龙重组收益后归属于母公司 24 亿元至 35 亿元 2%至 33%

所有者的净利润（注）

归属于母公司所有者的扣除非经常性 14 亿元至 21 亿元 13%至 42%

损益的净利润

注：公司 2023 年度因收购美凯龙控制权确认重组收益，贡献归母净利润
95.22 亿元，而 2024 年度无此事项。公司预计 2024 年度实现归母净利润为 24 亿
元至 35 亿元，与 2023 年度剔除美凯龙重组收益后的归母净利润 35.82 亿元相
比，将减少约 1 亿元至 12 亿元，同比减少约 2%至 33%。

3、本次业绩预告未经注册会计师审计。

（二）上年同期经营业绩和财务状况

项目 上年同期（2023 年 1-12 月）

利润总额（亿元） 207.92

归属于母公司所有者的净利润（亿元） 131.04

剔除美凯龙重组收益后归属于母公司所有者的净

利润（亿元） 35.82

归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利

润（亿元） 24.07

每股收益（元） 4.29

（三）本期业绩变动的主要原因

1、本期归属于母公司所有者的净利润减少的主要原因

2024 年度，公司归母净利润预计同比下降约 73%至 82%，主要是因为公司
于 2023 年第三季度将美凯龙纳入合并报表并确认 96.19 亿元重组收益（贡献95.22 亿元“归母净利润”），而本年度无相关事项所致。

根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》第十三条的规定，“购买方对合并成本……
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