公告日期：2022-11-21

广西铁路投资集团有限公司

公司债券年度报告

（2021 年）

二〇二二年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

投资者在评价和投资本公司已发行公司债券时，应认真考虑各项可能对本公司已发行公司债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的各项风险因素，并仔细阅读本公司已发行各公司债券募集说明书中“风险因素”等有关章节内容。

一、2021 年，公司的锰矿采选冶炼及贸易业务、房地产开发业务的利润率较高，但其
业务收入占公司营业收入的比例较低。总体来看，公司存在营业毛利率较低、整体盈利能力较弱的风险。

二、近年来，随着公司投资规模的快速增长，公司债务规模也不断扩大。截至 2021 年
12 月 31 日，公司合并口径负债总额 952.28 亿.元，资产负债率为 57.06%，资产负债率同比
下降。虽然自治区政府持续对企业的发展给予大力支持，资本投入逐年增加，但随着企业的高速发展，预计未来债务规模仍将持续扩大。较高的负债规模增加了公司的融资压力和财务费用支出，加大了公司的债务偿付压力。

三、目前，公司主要负责合资铁路项目的征地拆迁和部分工程建设出资。各铁路项目竣工后，公司将依照投入的金额享有各铁路项目的相应股权。公司不直接参与项目的运营管理工作，仅作为项目股东之一，按持股比例享受项目盈利分红，铁路项目投资收益与参股的铁路公司的市场培育和盈利能力密切相关，未来，如果相关的铁路项目盈利能力较差，或项目公司未进行分红，则公司的相关收益将受到影响。

四、截至本报告出具日，公司存量诉讼案件较多。但因本公司净资产规模较大，存量诉讼案件金额占公司净资产规模比例较小，初步判断胜诉概率较大，因而，存量诉讼案件对公司的生产经营、财务状况及偿债能力无重大不利影响。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 报告期内控股股东、实际控制人及其变更情况...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 8
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......11
第二节 债券事项 ...... 12
一、 公司信用类债券情况 ...... 12
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 17
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 17
四、 公司债券报告期内募集资金使用情况 ...... 17
五、 公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 20
六、 公司债券担保、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 20
七、 中介机构情况......20
第三节 报告期内重要事项...... 22
一、 财务报告审计情况 ...... 22
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 22
三、 合并报表范围调整 ...... 26
四、 资产情况...... 26
五、 负债情况...... 28
六、 利润及其他损益来源情况 ...... 30
七、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 30
八、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 31
九、 对外担保情况......31
十、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 31
十一、 向普通投资者披露的信息 ...... 31
第四节 特定品种债券应当披露的其他事项...... 32
一、 发行人为可交换债券发行人 ...... 32
二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人...... 32
三、 发行人为其他特殊品种债券发行人 ...... 32
四、 发行人为可续期公司债券发行人 ...... 32
五、 其他……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。