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公告日期：2021-03-18
债券代码： 136342 债券简称： 16 浦集 01
上海浦东发展（集团） 有限公司 2016 年公开发行公司债券（第
一期） 2021 年付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真
实性、 准确性和完整性承担相应的法律责任。
重要内容提示：
债权登记日： 2021 年 3 月 24 日
债券付息日： 2021 年 3 月 25 日
上海浦东发展（集团） 有限公司 2016 年公开发行公司债券
（第一期） （以下简称“本期债券”）， 将于 2021 年 3 月 25 日开始
支付自 2020 年 3 月 25 日至 2021 年 3 月 24 日期间的利息。 为保
证本次付息工作的顺利进行， 现将有关事宜公告如下：
一、 本期债券的基本情况
1、 债券名称： 上海浦东发展（集团）有限公司 2016 年公开
发行公司债券（第一期）；
2、 债券简称： 16 浦集 01；
3、 债券代码： 136342；
4、 发行人： 上海浦东发展（集团） 有限公司；
5、 发行总额： 20.00 亿元；
6、 债券期限： 期限为 7 年， 附第 5 个计息年度末发行人调
整票面利率选择权和投资者回售选择权；
7、 票面利率： 本计息期票面利率为 3.18%；
8、 计息期限及付息日： 本期债券计息期限自 2016 年 3 月
25 日至 2023 年 3 月 24 日。 如本期债券的投资人行使回售选择
权， 则本期债券计息期限自 2016 年 3 月 25 日至 2021 年 3 月 24
日； 本期债券付息日为计息期限的每年 3 月 25 日（上述付息日
如遇法定节假日， 则顺延至下一个交易日） 。
二、 本期债券本年度付息兑付情况
1、 本年度计息期限： 2020 年 3 月 25 日至 2021 年 3 月 24
日。
2、 票面利率及付息金额： 本期债券票面利率（ 计息年利率）
为 3.18%， 每手本期债券面值为 1,000.00 元， 派发利息为 31.80
元（ 含税） 。
3、 债权登记日： 2021 年 3 月 24 日。 截至该日收市后， 本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
4、 债券付息日： 2021 年 3 月 25 日。
三、 付息办法
（ 一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、 兑息协议， 委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、 兑息。 如本公司未按时足额将债券兑付、 兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户， 则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、 兑息服务，
后续兑付、 兑息工作由本公司自行负责办理， 相关实施事宜以本
公司的公告为准。 公司将在本期债券付息日 2 个交易日前将本期
债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银
行账户。
（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后， 通过资
金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证
登上海分公司认可的其他机构）， 投资者于兑付机构领取债券利
息。
四、 关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一） 关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《 中华人民共和国个人所得税法》 和《 企业债券管理条
例》 等相关法规和文件的规定， 本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。 本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。
按照《 国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定， 本期债券利息个
人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机
构所在地的税务部门缴付。 请各兑付机构按照个人所得税法的有
关规定做好代扣代缴个人所得税工作。 如各兑付机构未履行上述
债券利息个人所得税的代扣代缴义务， 由此产生的法律责任由各
兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1） 纳税人： 本期债券的个人投资者；
（2） 征税对象： 本期债券的利息所得；
（3） 征税税率： 按利息额的 20%征收；
（4） 征税环节： 个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除；
（5） 代扣代缴义务人： 负责本期债券付息工作的各付息网
点；
（6） 本期债券利息税的征管部门： 各付息网点所在地的税
务部门。
（二） 关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据 2018 年 11 月 7 日发……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
