公告日期：2023-06-02

债券简称：PR蓉园01 债券代码：127822.SH
2018年第一期成都花园水城城乡建设投资有限责任公司公司债
券2023年付息公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
重要内容提示：
债权登记日：2023年6月12日
债券付息日：2023年6月13日

成都花园水城城乡建设投资有限责任公司（以下简称“发行人”）于2018年6月13日发行的2018年第一期成都花园水城城乡建设投资有限责任公司债券（以下简称“本期债券”）将于2023年6月13日开始支付自2022年6月13日至2023年6月12日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况

1、债券名称：2018年第一期成都花园水城城乡建设投资有限责任公司公司债券

2、债券简称：PR蓉园01/18蓉花园债01

3、债券代码：127822.SH/1880124.IB

4、发行人：成都花园水城城乡建设投资有限责任公司

5、发行总额：6.00亿元，当前余额3.60亿元。

6、债券期限：本期债券期限为7年期。本期债券设计提前偿还条款，在债券存续期的3-7年末每年按照债券发行总额20%的比例等额偿还债券本金。

7、票面利率：本期债券为7年固定利率债券，本期债券票面利率为8.00%

8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2018年6月13日至2025年6月12日，本期债券付息日为2019年至2025年的每年6月13日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。

二、本期债券本年度还本付息情况

1、本年度计息期限：2022年6月13日至2023年6月12日。

2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）为8.00%，每手本期债券面值为600.00元，本次分期偿还本金200.00元，派发利息为48.00元(含税)。

3、债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为2023年6月12日。截至该日下午收市后，持有本期债券的投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、债券付息日：2023年6月13日。

5、还本金额：2023年6月13日按照债券发行总额20%的比例等额偿还债券本金。

三、付息办法

（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、
兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券个人利息所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构按照个人所得税的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者

（2）征税对象：本期债券的利息所得

（3）征税税率：按利息额的20%征收

（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由利息网点一次性扣除

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得增值税政策的通知》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息……
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