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公告日期：2019-03-08
2016 年德兴市城市建设经营总公司企业债券
2019 年付息公告
2016 年德兴市城市建设经营总公司企业债券（以下简称“本期
债券”）将于 2019 年 3 月 21 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延
至其后的第 l 个工作日）开始支付 2018 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月
20 日期间的利息，为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时领
取利息，现将有关事宜公告如下：
一、 本期债券的基本情况
1、债券名称： 2016 年德兴市城市建设经营总公司企业债券。
2、债券简称及代码： 银行间市场简称“ 16 德兴城经债”，代码
1680111.IB；交易所简称“ 16 德兴债”，代码 127410.SH。
3、发行主体： 德兴市投资控股集团有限公司。
4、发行总额：人民币 8 亿元。
5、债券发行批准机关及文号： 国家发展和改革委员会发改财金
【 2015】 2730 号文件批准公开发行。
6、债券期限： 7 年期。本期债券设计提前偿还条款，即自债券
发行后第 3 年起，逐年分别按照债券发行总额的 20%、 20%、 20%、
20%和 20%的比例偿还债券本金。
7、债券形式： 实名制记账式企业债券
8、债券利率：本期债券为固定利率债券，票面年利率为 5.99%
9、计息期限：本期债券的计息期限从 2016 年 3 月 21 日起至 2023
年 3 月 20 日止，该期限内每年的 3 月 21 日至次年的 3 月 20 日为一
个计息年度。
10、还本付息方式： 每年付息一次，自债券发行后第 3 年起，逐
年分别按照债券发行总额的 20%、 20%、 20%、 20%和 20%的比例偿
还债券本金，最后五年每年的应付利息随当年兑付的本金部分一起支
付。每次还本时按债权登记日日终在债券登记托管机构托管名册上登
记的各债券持有人所持债券面值占当年债券存续余额的比例进行分
配（ 每名债券持有人所受偿的本金金额计算取位到人民币分位，小于
分的金额忽略不计） 。 每年付息时按债权登记日日终在债券登记托管
机构托管名册上登记的各债券持有人所持债券面值所应获利息进行
支付。 年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自兑付日起不另计
利息。
11、付息日： 2017 年至 2023 年每年的 3 月 21 日（如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后的第 l 个工作日）。
12、上市地点：本期债券在全国银行间债券市场和上海证券交易
所交易流通。
二、 本期债券本年度付息情况
1、本年度计息期限： 2018 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日，
逾期部分不另计利息。
2、本年度债券利率： 5.99%。
3、债权登记日：本年度债权登记日为 2019 年 3 月 20 日。截止
该日下午收市后持有本期债券的投资者对其托管账户所记载的本期
债券余额享有本年度利息。
4、付息时间： 2019 年 3 月 21 日（如遇法定节假日或休息日，
则顺延至其后的第 l 个工作日）。
三、 付息办法
1、本期债券在上海证券交易所上市部分：
持有到债权登记日的本期债券，其利息通过中国证券登记结算有
限公司上海分公司清算系统划入该持有人指定银行账户。
2、本期债券在银行间市场上市部分：
持有到债权登记日的本期债券，其利息通过中央国债登记结算有
限责任公司直接划入该持有人指定的银行账户。
若债券持有人兑付路径变更，应将新的兑付路径及时通知中央国
债登记结算有限责任公司和中国证券登记结算有限公司上海分公司，
因债券持有人未及时通知兑付路径而造成的延期支付，发行人和债券
托管人不承担延付利息。
四、 关于缴纳公司债券利息所得税的说明
（一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其
获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得
税统一由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，
就地入库。各付息网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴
个人所得税工作。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代
扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
1、纳税人：本期债券的个人投资者。
2、征税对象：本期债券的利息所得。
3、征税税率：按利息额的 20%征收。
4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
