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公告日期：2017-02-23
2016年威海市城市开发投资有限公司公司债券
2017年付息公告
由威海市城市开发投资有限公司于2016年3月2日发行的2016年
威海市城市开发投资有限公司公司债券(以下简称“本期债券”)将于
2017年3月2日开始支付自2016年3月2日至2017年3月1日期间(以下简
称“本年度”)的利息。为保证付息工作顺利进行，方便投资者及时领
取利息，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：2016年威海市城市开发投资有限公司公司债券。
2、债券简称及代码：16威海债（127398）。
3、发行人：威海市城市开发投资有限公司。
4、发行规模：人民币16亿元。
5、债券期限：本期债券为7年期固定利率债券，并附本金提前偿
还条款。
6、债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会“发改财金
[2015]3219号”文件批准发行。
7、债券利率：本期债券采用固定利率，票面年利率为3.33%。
8、计息期限：本期债券的计息期限为自2016年3月2日至2023年3
月1日。
9、付息日：本期债券存续期内每年的3月2日（遇节假日顺延至
其后的第一个交易日）。
10、信用级别：经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，
发行人的主体信用级别为AA+，本期债券信用级别为AAA。
11、上市时间和地点：本期债券于2016年3月2日在上海证券交易
所上市交易。
二、本期债券本年度付息情况
1、本年度计息期限：2016 年 3 月 2 日至 2017 年 3 月 1 日，逾
期未领的债券利息不另行计息。
2、债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为 2017 年 3 月 1
日。截止债权登记日日终，本期债券的投资者对其托管账户所记载的
本期债券余额享有本年度利息。
3、付息时间： 2017 年 3 月 2 日。
三、付息办法
1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原
认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：
A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息
款的划付比照上述第 1 点的流程。
B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下
要求办理：
（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份
证，根据原认购债券的营业网点要求办理；
（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身
份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人
营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复
印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；
（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况，
请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级
托管人。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《2016
年威海市城市开发投资有限公司公司债券募集说明书》中对上述规定
予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税
将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税
务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代
缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的
代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1） 纳税人：本期债券的个人投资者
（2） 征税对象：本期债券的利息所得
（3） 征税税率：按利息额的 20%征收
（4） 征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网
点一次性扣除
（5） 代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点
（6） 本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务
部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
对于持有“16 威海债”的合格境外机构投资者等非居民企业（其
含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起
施行的《中华人民共和国企业所得税……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
