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公告日期：2016-04-25
2015 年龙口市城乡建设投资发展有限公司公司债券
2016 年付息公告
由龙口市城乡建设投资发展有限公司（以下简称“发行人”）于
2015 年 4 月 30 日发行的 2015 年龙口市城乡建设投资发展有限公司
公司债券（以下简称“本期债券”），龙口市城乡建设投资发展有限公
司将于 2016 年 5 月 3 日开始支付自 2015 年 4 月 30 日至 2016 年 4 月
29 日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及
时领取利息，现将有关事宜公告如下：
一、 本期债券的基本情况
1、 债券名称：2015 年龙口市城乡建设投资发展有限公司公司债券
2、 证券简称及代码：15 龙口债，代码 127199
3、 发行人：龙口市城乡建设投资发展有限公司
4、 发行总额：人民币 7 亿元
5、 债券期限：本期债券为 7 年期固定利率债券，附本金分期偿还条
款。
6、 债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会“发改财金
[2015]497 号”文件批准发行。
7、 债券形式：实名制记账式
8、 债券利率：本期债券票面利率为 6.09%。
9、 计息期限： 本期债券计息期限自 2015 年 4 月 30 日至 2022 年 4 月
29 日。
10、 付息日：本期债券付息日为 2016 年至 2022 年每年的 4 月 30 日
（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日） 。
11、 兑付日：本期债券的兑付日为 2018 年至 2022 年每年的 4 月 30
日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日） 。
12、 上市时间和地点： 本期债券于 2015 年 4 月 30 日在上海证券交易
所上市交易。
二、 本期债券本年度付息和兑付情况
1、 本年度计息期限：2015 年 4 月 30 日至 2016 年 4 月 29 日。
2、 利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 6.09%。
3、 债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为 2016 年 4 月 29 日。
截至上述债券登记日下午收市后，本期债券投资者对托管账户所
记载的债券余额享有本年度利息。
4、 付息时间： 2016 年 5 月 3 日
三、 付息办法
1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清
算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，
再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账
户中。
2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在
原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：
A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利
息款的划付比照上述第 1 点的流程。
B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以
下要求办理：
（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人
身份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；
（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办
人身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正
本、法人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记
证（地税）复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证
复印件；
（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更
情况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，
咨询该二级托管人。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《2015
年龙口市城乡建设投资发展有限公司公司债券募集说明书》中对上述
规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税
将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税
务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代
缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的
代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1） 纳税人：本期债券的个人投资者
（2） 征税对象：本期债券的利息所得
（3） 征税税率：按利息额的 20%征收
（4） 征税环节：个人投资者在付息……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
