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公告日期：2017-01-16
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2015年烟台市牟平区国有资产经营公司企业债券
2017年兑付付息公告
2015年烟台市牟平区国有资产经营公司企业债券（以下简称
“本期债券”）将于2017年1月26日（如遇法定节假日或休息日，
则顺延至其后的第1个交易日）开始支付2016年1月26日至2017年1
月25日期间利息。为保证兑付付息工作的顺利进行，现将有关事宜
公告如下：
一、本期债券的基本情况
（一）债券名称：2015年烟台市牟平区国有资产经营公司企业
债券。
（二）债券简称及代码：银行间简称：“15牟平国资债”，代
码：1580023。上海证券交易所简称：“15牟国资”，代码：127081。
（三）发行总额：人民币5亿元。
（四）债券期限：7年期，本期债券每年付息一次，在债券存
续期的第3至7个计息年度末每年分别按照债券发行总额20%的比
例偿还债券本金。
（五）票面利率：债券票面年利率为6.39%，在债券存续期内
固定不变。本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利
息。
（六）债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会发改
财金[2014]23046号文件。
（七）债券形式：实名制记账式。
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（八）起息日：本期债券存续期内每年的1月26日为该计息年
度的起息日。
（九）计息期限：本期债券计息期限为2015年1月26日至2022
年1月25日。
（十）付息日：本期债券存续期内每年的1月26日为上1个计息
年度的付息日（如遇国家法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日）。
（十一）上市时间和地点：本期债券于2015年2月6日在上海证
券交易所上市交易。
二、本期债券本年度兑付付息情况
（一）本年度计息期限：2016年1月26日至2017年1月25日，逾
期部分不另计息。
（二）本期计息票面利率：本期债券票面年利率为6.39%。
（二）债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为2017年1
月25日。截至该日下午收市后，持有本期债券的投资者对托管账户
所记载的债券余额享有本年度利息。
（三）兑付付息时间：2017年1月26日（如遇法定节假日或休
息日，则顺延至其后的第1个交易日）。
三、付息办法
（一）本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的付息办
法
托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券，其付息资金由
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中央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账
户。债券付息日如遇法定节假日，则划付资金的时间相应顺延。债
券持有人资金汇划路径变更，应在付息日前将新的资金汇划路径及
时通知中央国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资金汇划路
径变更未及时通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收
到资金的，发行人及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产
生的任何损失。
（二）本期债券在上海证券交易所上市部分的付息办法
1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的
投资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清
算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再
由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在
原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：
A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息
款的划付比照上述第1点的流程。
B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下
要求办理：
（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身
份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；
（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人
身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、
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法人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地
税）复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；
（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情
况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询
该二级托管人。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券
利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在
《2015年烟台市牟平区国有资产经营公司企业债券募集说明书》中
对上述规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代
缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定……
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