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公告日期：2018-04-13
2014 年第二期高安市城市建设投资有限责任公司公司债券
2018 年提前兑付兑息暨摘牌公告
（ 最终版）
根据《 2014 年第二期高安市城市建设投资有限责任公司公司债
券 2017 年度第一次债券持有人会议决议公告》相关内容， 高安市城
市建设投资有限责任公司于 2014 年 12 月 29 日发行的 2014 年第一期
高安市城市建设投资有限责任公司公司债券将于 2018 年 4 月 19 日提
前兑付剩余本金并支付应计利息。
为保证兑付兑息工作的顺利进行，方便投资者及时领取本金及利
息，现将有关事宜公告如下：
一、债券基本情况
1、债券名称： 2014 年第二期高安市城市建设投资有限责任公司
公司债券。
2、债券简称及代码： “ PR高安02”，代码127066.SH。
3、发行主体：高安市城市建设投资有限责任公司。
4、发行总额：人民币 8 亿元。
5、债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会发改财金
【 2014】 1626 号文件批准公开发行
6、债券期限及还本付息方式：本期债券期限为 7 年期。本期债
券设计提前偿还条款，即自债券发行后第 3 年起，逐年分别按照债券
发行总额的 20%、 20%、 20%、 20%和 20%的比例偿还债券本金。
7、债券利率：本期债券为固定利率债券，票面年利率为 8.20%，
在债券存续期内固定不变。本期债券采用单利按年计息，不计复利，
逾期不另计利息。
8、计息期限：本期债券的计息期限为 2014 年 12 月 30 日至 2021
年 12 月 29 日。
9、付息日： 2015 年至 2021 年每年的 12 月 30 日（如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日）。
10、兑付日： 2017 年至 2021 年每年的 12 月 30 日（如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后第一个工作日）。
二、 债券提前兑付兑息情况
1、提前兑付日： 2018年4月19日。
2、本年度计息期限： 2017年12月30日至2018年4月18日，共计110
天，逾期部分不计利息。
3、债券面值： 80元/张（根据《募集说明书》约定，发行人已于
2017年12月30日兑付了本期债券发行总额20%的本金） 。
4、每千元兑付净价： 849.996元。
5 、 每 千 元 兑 付 金 额 ： 每 千 元 兑 付 净 价 + 每 千 元 兑 付 利 息
=849.996+8.20%×0.8×110/365×1000=869.766元。
6、 兑付债权登记日： 2018年4月16日。
7、债券停牌日起始日： 2018年4月17日。
8、债券到期日： 2018年4月19日。
9、债券兑付日： 2018年4月19日。
10、债券摘牌日： 2018年4月19日。
三、付息办法
1、本期债券在上海证券交易所上市部分：
持有到债权登记日的本期债券，其利息通过中国证券登记结算有
限公司上海分公司清算系统划入该持有人指定银行账户。
2、本期债券在银行间市场上市部分：
持有到债权登记日的本期债券，其利息通过中央国债登记结算有
限责任公司直接划入该持有人指定的银行账户。若债券持有人兑付路
径变更，应将新的兑付路径及时通知中央国债登记结算有限责任公司
和中国证券登记结算有限公司上海分公司，因债券持有人未及时通知
兑付路径而造成的延期支付，发行人和债券托管人不承担延付利息。
四、关于缴纳公司债券利息所得税的说明
（一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，企业债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。 按照《国家税务总局关于加强
企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函【 2003】 612
号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向持有债券
的个人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。各付息网点应按照个人
所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各付息网点未
履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任
由各付息网点自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
1、纳税人：本期债券的个人投资者。
2、征税对象：本期债券的利息所得。
3、征税税率：按利息额的20%征收。
4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一
次性扣除。
5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点。
6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门。
（二）非居民企业缴纳公司债券利息的说明
根据《中华人民共和国……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
