查看PDF原文
公告日期：2020-09-09
债券代码：124966 债券简称：14 京国资
2014年北京国有资本经营管理中心企业债券2020年付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
重要内容提示：
债权登记日：2020年9月15日
债券付息日：2020年9月16日（如遇非交易日，则顺延
至其后的第1个交易日）
2014年北京国有资本经营管理中心企业债券（以下简称“本
期债券”）， 将 于2020年9月16日（如遇非交易日，则顺延至其
后的第1个交易日）开始支付自2019年9月16日至2020年9
月15日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，现将有
关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：2014年北京国有资本经营管理中心企业债券
2、债券简称：14京国资
3、债券代码：124966
4、发行人：北京国有资本经营管理中心
5、发行总额：45.00亿元
6、债券期限：15年期，附第5年末及第10年末发行人调
整票面利率选择权及投资者回售选择权。
7、票面利率：本期债券在存续期内第六至第十个计息年度
的票面利率为3.70%。在本期债券存续期的第十个计息年度末，
发行人可选择调整票面利率，调整后的票面年利率在债券存续期
第十至第十五个计息年度固定不变。投资者有权选择在本期债券
的第十年末是否将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发
行人。发行人可选择将回售部分债券转售或予以注销。投资本期
债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。
8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2014年9月
16日起至2029年9月15日止。如第5年末投资者行使回售权，
则回售部分债券的计息期限为自2014年9月16日起至2019年
9月15日止；如第10年末投资者行使回售权，则回售部分债券
的计息期限为自2014年9月16日起至2024年9月15日止。本
期债券付息日为计息期限的每年9月16日（上述付息日如遇法
定节假日，则顺延至下一个交易日）。
二、本期债券本年度付息兑付情况
1、本年度计息期限：2019年9月16日至2020年9月15
日。
2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）
为3.70%，每手本期债券面值为1000元，派发利息为37.00元
（含税）。
3、债权登记日：2020年9月15日。截至该日收市后，本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
4、债券付息日：2020年9月16日（如遇非交易日，则顺
延至其后的第1个交易日）。
三、付息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜
以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将
本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定
的银行账户。
（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资
金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证
登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利
息。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息
个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付
机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由
各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的20%征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网
点
（6）本期债券……
[点击查看PDF原文]
提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
