公告日期：2018-04-25

2014 年柳州市龙建投资发展有限责任公司
公司债券 2018 年付息公告
由柳州市龙建投资发展有限责任公司（以下简称“发行人”）于 2014
年 4 月 30 日发行的 2014 年柳州市龙建投资发展有限责任公司公司债券
（以下简称“本期债券”），将于 2018 年 4 月 30 日（如遇法定节假日或
休息日，则顺延至期后的第一个交易日）开始支付 2017 年 4 月 30 日至 2018
年 4 月 29 日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及
时领取利息，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券概览
1、债券名称： 2014 年柳州市龙建投资发展有限责任公司公司债券
2、债券简称及代码： PR 柳龙投（代码： 124736） 。
3、发行人： 柳州市龙建投资发展有限责任公司
4．发行总规模和期限： 本期债券的发行总模是 18 亿元。债券期限为
10 年期（本期债券设置本金提前偿付条款，即在债券存续期第 3、 4、 5、 6
年末分别按照 10%、 10%、 10%、 10%的比例偿还债券本金，第 7、 8、 9、
10 年末分别按照 15%、 15%、 15%、 15%的比例偿还债券本金；每年还本
时按债权登记日日终在托管机构名册上登记的各债券持有人所持债券面值
占当年债券存续余额的比例进行分配）。
5. 债券发行批准机关及文号：发改财金[2014]101 号文件批准发行。
6．债券形式： 实名制记账式。
7． 债券利率： 本期债券采用固定利率形式， 存续期内债券票面
年利率为 8.28%，在债券存续期内固定不变。本期债券采用单利按年付息，
不计复利，逾期不另计息。
8．计息期限： 自 2014 年 4 月 30 日起至 2024 年 4 月 29 日止。
9．付息日： 本期债券的付息日为 2015 年至 2024 年每年的 4 月 30 日
（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。
10．付息期：自付息日起的 20 个工作日。
11．兑付日： 本期债券的兑付日为 2017 年至 2024 年每年的 4 月 30
日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。
12．信用级别： 经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人主体长期
信用等级为 AA，本期债券信用等级为 AA。
13．上市时间和地点： 本期债券于 2014 年 6 月 26 日在上海证券交易
所上市交易。
14.登记、 托管、 委托债券派息、兑付机构：中国证券结算有限责任公
司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）
二、 本次付息方案
按照 《 2014 年柳州市龙建投资发展有限责任公司公司债券票面利率公
告》，“ PR 柳龙投”的票面利率为 8.28%，每手“ PR 柳龙投”（面值 1,000
元）派发利息为人民币 82.80 元（含税） 。
三、本次付息债权登记日及付息日
1、本次付息债权登记日： 2018 年 4 月 27 日
2、本次付息日： 2018 年 4 月 30 日（如遇法定节假日或休息日，则顺
延至期后的第一个交易日） 。
四、付息办法
1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协
议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。公司将在本年度付息
日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的
银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分
公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券
兑付、兑息服务，后续兑付兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事
宜以本公司的公告为准。
2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划
付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），
投资者于兑付机构领取债券利息。
五、 关于公司债券利息所得税的说明
1、 根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法规和文件的规定，
本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳债券利息个人所得
税。 征税税率为利息额的 20%，每手“ PR 柳龙投”面值 1,000 元实际派发
利息为 66.24 元（税后）。本次债券利息个人所得税将统一由各兑付机构
负责代扣代缴，并直接向各对付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网
点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任
由各付息网点自行承担。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文
件的规定，对于持有本次债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，
每手“ PR 柳龙投”面值 1,000 元实际派发利息……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。