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公告日期：2019-04-30
山东省鲁信投资控股集团有限公司
公司债券年度报告
（ 2018 年）
二〇一九年四月
山东省鲁信投资控股集团有限公司公司债券年度报告（ 2018 年）
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重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
山东省鲁信投资控股集团有限公司公司债券年度报告（ 2018 年）
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重大风险提示
投资者在评价和投资本公司债券时，应认真考虑各项可能对本公司债券的偿付、债券
价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的各项风险因素，并仔细阅读募集说明书中“
风险因素”等有关章节内容及以往披露的公司债券年度报告中的风险提示相关内容。
此外，请投资者关注以下事项：
一、重要的会计政策变更事项
1、公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会
〔 2018〕 15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策
变更采用追溯调整法。
2、公司子公司山东省国际信托股份有限公司自 2018 年 1 月 1 日起执行财政部修订
后的《企业会计准则第 14 号——收入》 (以下简称新收入准则)、《企业会计准则第 22 号
——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第
24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 (以下简称新金融
工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准
则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
详情见本年度报告“第四节 财务情况”之“二、会计政策、会计估计变更或重大会计
差错更正”。
二、经营性现金流净额持续为负风险
公司 2016 年、 2017 年、 2018 年经营活动产生的现金流净额分别为-430,854.85
万元、 -1,276,641.04 万元、 -119,584.81 万元，主要系本公司子公司山东省金融资产
管理股份有限公司不良资产收购业务导致现金流出较多，相应不良资产处置需要一定时间
。公司经营性现金流与经营状况基本匹配，但现金流呈持续净流出状态，可能给公司带来
一定的财务风险。 2018 年公司经营活动产生的现金流净额较上年度有较大幅回升，主要
系子公司山东省金融资产管理股份有限公司的不良资产及特色投融资处置回收现金流入增
加。目前公司货币资金充足，流动资产规模较大，各融资渠道畅通，经营状况良好。
截至本报告批准报出日，除上述事项外，公司面临的风险因素与上一报告期年度报告
中所提示的风险内容没有重大不利变化。
山东省鲁信投资控股集团有限公司公司债券年度报告（ 2018 年）
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目录
重要提示..............................................................................................................2
重大风险提示 .......................................................................................................3
释义 ....................................................................................................................6
第一节 公司及相关中介机构简介.....................................................................8
一、 公司基本信息...........................................................................................8
二、 信息披露事务负责人 .................................................................................8
三、 信息披露网址及置备地 ..............................................................................8
四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 .....……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
