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公告日期：2014-12-03
2012 年金湖县国有资产经营投资有限责任公司
公司债券 2014 年付息公告
由 金湖县国有资产经营投资有限责任公司 （以下简称
“发行人”）于 2012 年 12 月 7 日发行的 2012 年金湖县国有
资产经营投资有限责任公司公司债券（以下简称“本期债
券”）将于 201 4 年 12 月 8 日开始支付 201 3 年 12 月 7 日至
201 4 年 12 月 6 日期间利息。为保证付息工作的顺利进行，
现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
（一）债券名称： 2012 年金湖县国有资产经营投资有限责
任公司公司债券
（二）债券简称及代码：银行间简称： “12 金湖债”， 代码：
1280447。上海证券交易所简称： “12 金湖 债”，代码： 124076。
（三）发行总额：人民币 8 亿元。
（四）债券期限： 6 年期，第 3 年末附发行人上调票面利
率选择权及投资者回售选择权。
（五）票面利率：债券在存续期内前 3 年票面年利率为
7.76%， 在本期债券存续期的第 3 年末，发行人可选择上调
票面利率 0 至 100 个基点（含本数，其中一个基点为
0.01%），债券票面年利率为债券存续期前 3 年票面年利率
加上上调基点，在债券存续期后 3 年固定不变。本期债券
采用单利按年计息，不计复利。
（六）债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会
发改财金 [2012] 3766 号文件。
（七）债券形式：实名制记账式。
（八）起息日：本期债券存续期内每年的 12 月 7 日为该计
息年度的起息日。
（九）计息期限： 自 2012 年 12 月 7 日起至 2018 年 12 月
6 日止；如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的
计息期限自 2012 年 12 月 7 日起至 2015 年 12 月 6 日止。
（十）付息日： 本期债券的付息日为 2013 年至 2018 年每
年的 12 月 7 日 (如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后
的第 1 个工作日 )；如投资者行使回售选择权，则其回售部
分债券的付息日为 201 3 年至 2015 年每年的 12 月 7 日 (如
遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日 )。
（十一）上市时间和地点：本期债券于 201 3 年 1 月 1 4 日
在上海证券交易所上市交易。
二、本期债券本年度付息情况
（一）本年度计息期限： 201 3 年 12 月 7 日至 201 4 年 12
月 6 日，逾期部分不另计息。
（二）债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为 201 4
年 12 月 5 日。截至该日下午收市后，持有本期债券的投
资者对托管账户 所记载的债券余额享有本年度利息。
（三） 本期债券本年度付息日 ： 201 4 年 12 月 8 日 （由于
12 月 7 日为节假日 ，付息日顺延至 12 月 8 日） 。
三、付息办法
（一）本期债券在上海证券交易所上市部分：持有到债权
登记日的本期债券，其利息通过中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司清算系统划入该持有人指定银行账户。
（二）本期债券在银行间市场上市部分：持有到债权登记
日的本期债券，其利息通过中央国债登记结算有限责任公
司直接划入该持有人指定的银行账户。
若债券持有人兑付路径变更，应将新的兑付路径及时
通知中央国债登记结算有限责任公司和中国证券登记结算
有限公司上海分公司，因债券持有人未及时通知兑付路径
而造成的延期支付，发行人和债券托管人不承担延付利息。
四、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券
管理条例》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债
券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券个
人利息所得税。本期债券发行人已在本期债券的募集说明
书、发行公告中对上述规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》（国税函 [2003]612 号）规定，本
期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴
并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机
构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税
工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代
扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行
承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（一）纳税人：本期债券的个人投资者。
（二）征税对象：本期债券的利息所得。
（三）征税税率：按利息额的 20%征收。
（四）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付……
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