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公告日期：2019-11-15
2012 年玉林市城市建设投资有限公司市政项目建设债券
2019 年兑付兑息及摘牌公告
2012 年玉林市城市建设投资有限公司市政项目建设债券（以下
简称“本期债券”）将于 2019 年 11 月 26 日开始支付自 2018 年 11 月
26 日至 2019 年 11 月 25 日期间（以下简称“本年度”）的利息，并兑
付本金。 为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息及本
金，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、 债券名称： 2012 年玉林市城市建设投资有限公司市政项目建
设债券
2、 债券简称及代码： PR 玉城投（代码： 124029）
3、 发行主体： 玉林市城市建设投资集团有限公司
4、 发行总额： 8.00 亿元
5、 债券期限：本期债券为 7 年期固定利率债券， 在本期债券存
续期的第 3 年末至第 7 年末分别按债券发行总额 20%、 20%、 20%、
20%、 20%的比例偿还债券本金。
6、 本计息期债券利率： 本期债券为固定利率债券，票面利率为
6.88%。本期债券采用单利按年计息，不计复利。
7、 起息日： 2012 年 11 月 26 日
8、 计息期限：本期债券的计息期限自 2012 年 11 月 26 日起至
2019 年 11 月 25 日止。
9、 上市时间和地点：本期债券于 2012 年 12 月 28 日在上海证
券交易所上市交易。
二、本期债券本年度付息情况
1、 本年度计息期限： 2018 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。
2、 债权登记日：本期债券债权登记日为 2019 年 11 月 25 日，
截止该日下午收市后持有本期债券的投资者对其托管账户所记载的
本期债券余额享有本年度利息。
3、 停牌日： 2019 年 11 月 26 日
4、 兑付日： 2019 年 11 月 26 日
5、 摘牌日： 2019 年 11 月 26 日
6、 兑付资金发放日： 2019 年 11 月 26 日。
三、付息/兑付办法
（一）通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的
投资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算
系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该
证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
（二）从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，
在原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：
A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息
款的划付比照上述第 1 点的流程。
B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下
要求办理：
（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份
证，根据原认购债券的营业网点要求办理；
（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身
份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人
营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复
印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；
（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况，
请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级
托管人。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企
业债券个人利息所得税。本期债券发行人已在《 2012 年玉林市城市
建设投资有限公司市政项目建设债券募集说明书》及其摘要中对上述
规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税
将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税
务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代
缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的
代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1） 纳税人：本期债券的个人投资者
（2） 征税对象：本期债券的利息所得
（3） 征税税率：按利息额的 20%征收
（4） 征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网
点一次性扣除
（5） 代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点
（6） 本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务
部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
