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公告日期：2018-06-27
债券代码：122394 债券简称：15中银债
2015年中银国际证券有限责任公司债券
2018年本息兑付和摘牌公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
债权登记日：2018年7月4日
兑付停牌日：2018年7月5日
摘牌日：2018年7月9日
由中银国际证券股份有限公司（原公司名为“中银国际证券有限责任公
司”，以下简称“本公司”）于2015年7月9日发行的2015 年中银国际证券
有限责任公司债券（以下简称“本期债券”），将于2018年7月9日开始支付自
2017年7月9日至2018年7月8日期间最后一个年度利息和本期债券的本金。
为保证本次还本付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取本息资金，现将有
关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
1、债券名称：2015年中银国际证券有限责任公司债券
2、证券简称：15中银债
3、债券代码：122394
4、发行人：中银国际证券股份有限公司（原公司名为“中银国际证券有限
责任公司”）
5、发行总额：本期公司债券发行总额为人民币30亿元
6、债券期限：本期公司债券的期限为3年
7、债券利率：本期债券票面利率为3.95%
8、起息日：2015 年7月9日
9、付息日：本期债券的付息日为 2016年至2018年每年的7月9日（如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款
项不另计利息）。
10、兑付日：2018年7月9日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后
的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
11、信用级别：经联合信用评级有限公司评定，发行人主体长期信用等级
为AAA，本期公司债券信用等级为 AAA。
12、上市时间和地点：本期债券于 2015年8月21日在上海证券交易所上市
交易。
二、本次本息兑付相关事宜
本期债券的票面利率为3.95%，每手“15中银债”（面值人民币1,000元）
实际派发利息为人民币39.50元（含税），兑付本金为人民币1,000元。扣税
后个人投资者、证券投资基金债券持有人取得的实际每手债券派发利息为
31.60元；扣税后非居民企业（包含QFII、 RQFII）取得的实际每手债券派发
利息为35.55元。
1、债权登记日：2018年7月4日
2、兑付停牌日：2018年7月5日
3、摘牌日：2018年7月9日
三、本次兑付对象
本次兑付对象为截止2018年7月4日下午上海证券交易所收市后，在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）登
记在册的全体“15中银债”公司债券 的持有人。
四、本次兑付、兑息方法
1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协
议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将在本次兑付、
兑息日2个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定
的银行账户。如本 公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分
公司指定的银行账户， 则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑
付、兑息服务，后续兑付、 兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜
以本公司的公告为准。
2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券本金及
利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机
构），投资者于兑付兑息机构领取债券本息。
五、关于债券利息所得税的说明
1、关于个人投资者缴纳利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件 的规
定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为 利
息额的20%，每手“15中银债”（面值人民币1,000元）实际派发利息为人民币
31.60元（税后）。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴
并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息
个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
2、关于居民企业缴纳利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，每手“15
中银债”（面值人民币1,000元）实际派发利息为人民币39.50元（含税）。
3、关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业 所得
税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）、《关于中国居民企业向 QF……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
