公告日期：2011-07-01

1

2005 年国家电网公司企业债券

2011 年付息公告

由国家电网公司于 2005 年 7 月 8 日发行的 2005 年国家电网公司

企业债券(以下简称“本期债券”)将于 2011 年 7 月 8 日开始支付自

2010 年 7 月 8 日至 2011 年 7 月 7 日期间(以下简称“本年度”)的利

息。为保证付息工作顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关

事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：2005 年国家电网公司企业债券。

2、证券简称及代码：05 国网（1）(代码：120509)、05 国网（2）

(代码：120510)。

3、发行人：国家电网公司。

4、发行规模：40 亿元，其中：固定利率品种 30 亿元，浮动利

率品种 10 亿元。

5、债券期限：十年。

6、债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会发改财金

[2005]1157 号文件批准发行。

7、债券利率：本期债券固定利率品种票面年利率为 4.98%，在

本期债券存续期内固定不变。本期债券浮动利率品种票面利率为基准

利率与基本利差之和为 4.50%；基准利率为发行首日和其他各计息年

度起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款

利率；基本利差为 2.25%,在本期债券存续期内固定不变。本期债券

均采用单利按年计息，不计复利。

8、债券形式：实名制记账式。

9、计息期限：自 2005 年 7 月 8 日起至 2015 年 7 月 7 日止。年

2

度付息款项及到期兑付款项自兑付日起不另计利息。

10、付息日：本期债券存续期内每年的 7 月 8 日为上一个计息年

度的付息日（遇法定节假日或休息日顺延至其后的第 1 个交易日）。

11、付息期限：自每年的付息日起的 20 个工作日（含付息首日

当日）。

12、信用级别：AAA 级。

二、本期债券本年度付息情况

1、本年度计息期限：2010 年 7 月 8 日至 2011 年 7 月 7 日，逾

期未领的债券利息不另行计息。

2、债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为 2011 年 7 月 7

日。截止该日下午收市后，本期债券的投资者对其托管账户所记载的

本期债券余额享有本年度利息。

3、付息时间：

(1)集中付息期：自 2011 年 7 月 8 日起的 20 个交易日。

(2)常年付息：在集中付息期未领取利息的投资者，在集中付息

期结束后仍可到托管其债券的营业网点领取利息。

三、付息办法

通过上海证券交易所购买并持有到债权登记日的本期债券，其利

息通过中国证券登记结算有限公司上海分公司清算系统划入该投资

者开户的证券营业部的资金帐户中，再由该证券营业部向该债券投资

者付息。

四、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》、《企业债券管理条例》以

及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其获

得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已

在本期债券的发行章程、发行公告中对上述规定予以明确说明。

3

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴

工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定，本期债券利息个人所得税

统一由各兑付网点在向持有债券的个人兑付利息时负责代扣代缴，就

地入库。各兑付网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个

人所得税工作。如各兑付网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣

代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付网点自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

1、纳税人：本期债券的个人投资者

2、征税对象：本期债券的利息所得

3、征税税率：按利息额的 20%征收

4、征税环节：个人投资者在兑付网点领取利息时由兑付网点一

次性扣除

5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的兑付网点

6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

五、有关当事人

1、发行人：国家电网公司

法定代表人：刘振亚

住所：北京市西城区西长安街 86 号

联系人：王琼

联系电话：010-66598482

2、主承销商：中国银河证券股份有限公司

住所：北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层

法定代表人：顾伟国

联系人：周一红、王俭、张力

联系电话：010-66568071

[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。