公告日期：2024-01-09

债券简称：23 建控 G1 债券代码：115165.SH
债券简称：23 建控 G2 债券代码：115313.SH
海通证券股份有限公司

关于扬州建工控股集团有限公司涉及重大资产重组的临时
受托管理事务报告

受托管理人

（住所：上海市广东路 689 号）

二〇二四年一月

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《扬州建工控股集团有限公司2023 年面向专业投资者公开发行公司债券受托管理协议》（以下简称《受托管理协议》）等相关规定和约定、公开信息披露文件以及扬州建工控股集团有限公司（以下简称公司、扬州建工或发行人）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由受托管理人海通证券股份有限公司（以下简称海通证券）编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断。

一、重大资产重组事项

（一）重大资产重组的背景及判断依据

根据发行人披露的《扬州建工控股集团有限公司关于重大资产重组的公告》，根据扬州市委《关于组建扬州建工控股集团的专题会议纪要》精神，发行人与扬州华融扬建控股有限公司（以下简称华融扬建）签署《表决权委托协议》。根据《表决权委托协议》规定，本次协议签订后，华融扬建持有的江苏扬建集团有限公司（以下简称江苏扬建）表决权将下降至 29.58%，发行人持有的江苏扬建表决权将上升至51.86%，根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的有关规定，发行人对江苏扬建能够实际控制，故发行人拟将江苏扬建纳入合并范围，构成公司重大资产重组。

根据江苏苏税迅通会计师事务所有限公司出具的苏税迅通专审字[2023]045 号《审计报告》，本次交易标的公司江苏扬建 2022 年经审计财务报表的相关财务指标如下：

单位：万元

项目 2022 年 12 月 31 日/2022 年度

资产总额 546,904.39

资产净额 176,411.85

营业收入 1,091,763.53

本次交易标的公司的资产总额、资产净额和营业收入占发行人相应项目的比例情况如下：

单位：万元

项目 资产总额 资产净额 营业收入

发行人（2022 年 12 月 31 日/2022 年度） 3,985,630.36 695,675.99 1,443,018.91

标的公司（2022 年 12 月 31 日/2022 年度） 546,904.39 176,411.85 1,091,763.53

财务指标占比 13.72% 25.36% 75.66%

江苏扬建 2022 年营业收入占发行人合并报表对应财务
指标的比例为 75.66%，超过 50%。因此，本次交易构成《上 市公司重大资产重组管理办法》第十二条规定的重大资产重 组行为。

（二）交易对方基本情况

1、交易对方基本信息

名称：扬州华融扬建控股有限公司

住所：扬州市盐阜西路 12 号

法定代表人：曹德荣

注册资本：20,000 万元人民币

企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股）

统一社会信用代码：913210007876792714

成立日期：2006-04-30

营业期限：2006-04-30 至 2056-04-12

经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；非融 资担保服务；建筑材料销售；企业管理咨询……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。