公告日期：2025-04-26

国金证券股份有限公司

关于北京竞业达数码科技股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价的专项核查报告

国金证券股份有限公司（以下称“国金证券”）作为北京竞业达数码科技股份有限公司（以下简称“公司”、“竞业达”）2023 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对《北京竞业达数码科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》进行了认真、审慎的核查，并出具核查意见如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的单位如下表：

序号 被评价单位 与母公司关系 持股比例

1 北京竞业达数码科技股份有限公司 本部

2 北京竞业达数字系统科技有限公司 子公司 100%

3 上海竞业达数码科技有限公司 子公司 100%

4 北京竞业达信息科技发展有限公司 子公司 100%

5 北京竞业达工程技术研究院有限公司 子公司 100%

6 新疆竞业达数码科技有限公司 子公司 100%

7 怀来竞业达科技产业发展有限公司 子公司 100%

8 山东竞业达网络科技有限公司 子公司 100%

9 怀来元宇动力科技有限公司 子公司 100%

10 深圳竞业达智慧科技有限公司 子公司 100%

11 北京数时代大数据科技有限公司 子公司 100%

12 北京瑞智嘉和科技有限公司（已于 2024 年 11 月 子公司 100%

注销）

13 北京竞业达科教融汇科技发展有限公司 子公司 100%

14 海南竞业达科教融汇科技发展有限公司 子公司 100%

15 北京竞业达沃凯森科技有限公司 子公司 100%

16 怀来启点职业技能培训学校有限责任公司 子公司 100%

17 北京基石传感信息服务有限公司（于 2024 年 9 月 子公司 100%

由合营公司变为全资子公司）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入的 100%。

2.纳入评价范围的主要业务和事项包括：

公司层面的公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、信息披露、信息系统、法律事务管理、子公司管理和内部审计与监督；业务层面的人力资源、财务报告、研究开发、资产管理、采购与付款、生产与仓储、销售与收款、对外投资、关联交易、担保业务、募集资金。重点关注的高风险领域主要包括：资产管理、财务管理、关联交易、采购与付款、销售与收款、募集资金等风险。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制应用指引》、企业制定的内部控制及相关制度、评价方法组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认……
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